Отражение НДФЛ в книге доходов и расходов

Вопрос задал Татьяна П. (Тосно, Ленинградская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

1С Предприятие 8.3. Поясните правильно ли я понимаю проведение в расходов НДФЛ. ООО применяет УСН доходы минус расходы,в книге Д и Р отражается НДФЛ удерженный при выплате заработной платы,НДФЛ при проведение документа Сведение об уплате налогов еще раз попадает в книгу Д и Р,получается два раза попадает в расход

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! В 2024 году в КУДиР НДФЛ попадает документом «Сведение об уплате налогов» только если это переходящий налог с 2023 года.
    Т.е. как только задолженность по НДФЛ за 2023 год в регистрах учета УСН закроется, то сразу после НДФЛ будет попадать в КУДиР при выплате зарплаты вместе с самой её суммой.

  2. В статье Бух эксперт 8 Учет НДФЛ с зарплаты при УСН другое написано???

  3. Всё верно. Просто по переходящим остаткам с 2023 года разработчики оставили документ «Сведение об уплате налогов».
    Т.е. он будет создавать движения в регистрах УСН, пока эти остатки не закончатся.
    Иначе было переходящие суммы ника не учесть, потому что раньше в регистрах УСН зарплата и НДФЛ проходили отдельно. И получилось, что при переходе на новую методику данный НДФЛ завис. Пришлось в документе «Сведение об уплате налогов» делать закрывающие записи по регистрам УСН.

    1
    1. так надо сейчас делать документ сведение об уплате налогов ,там не только НДФЛ ,но страховые взносы ?

  4. Да, документ продолжаем создавать или загружать автоматически в части НДФЛ и страховых взносов. Только по регистрам учета УСН в части НДФЛ по зарплате он больше движения создавать не будет.

Комментарии закрыты.