Отражение НДФЛ 35% с мат выгоды по займам

Вопрос задал Анна У. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

С 2024 года наша организация по договорам займа с сотрудниками начисляется НДФЛ с материальной выгоды по ставке НДФЛ – 35%
Зарплату ведем в 1С ЗУП, где все учитывается раздельно, но по проводкам отдельно сумма НДФЛ -35% не выделяется.
Подскажите нужно ли делать отдельную проводку и отражать сумму начисленного НДФЛ с материальной выгоды в 1С КОРП.

Метки вопроса: Материальная выгода

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! В ЗУП 3.1 материальная выгода по займам рассчитывается автоматически. Для этого в документе «Договор займа» включаем флажок «Материальная выгода облагается НДФЛ». После этого в документе «Начисление зарплаты и взносов» рассчитывается НДФЛ. Данный НДФЛ потом перегружается в документе «Отражение зарплаты в бухучете» в Бухгалтерию.

    При проведении документа «Отражение зарплаты в бухучете» в Бухгалтерии по НДФЛ с мат.выгоды образуется проводка дт.70-кт68.01.1.

  2. Елена, доброго дня!
    У нас именно так и отражается, у нас был другой вопрос.
    В 1С КОРП ведется раздельный учет по ставкам НДФЛ-13, 15. Нужно ли отражать в 1С КОРП и на каком 68 счете суммы начисленного НДФЛ с материальной выгоды по ставке 35%.

  3. Нет, для 35% нет отдельного счета, данный налог отражается на 68.01.1.

    1

Комментарии закрыты.