Добрый день!
По требованию налоговой решили подать уточненную декларацию по НДС, так как в цепочке оказалась компания «техничка. Каким образом убрать вычет по принятым сч-фактурам, я делаю через операцию отражение начисления НДС, это правильно?
Заранее спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
1. Оформите документ Операции, введенные вручную вида Сторно документа. В поле Сторнируемый документ — Счет-фактура полученный. Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо на вкладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был принят НДС к вычету.
2. Для списания образовавшегося остатка по сч.19 оформите документ Списание НДС (Операции – Регламентные операции по НДС). На вкладке Счет списания укажите счет 91.02, в поле Прочие доходы и расходы — Списание выделенного НДС на прочие расходы (снят флаг Принимается к налоговому учету). Этот документ удобно заполнять через Поступление (акт, накладная, УПД) — где лишний вычет. Встать курсором и на эту строку в журнале покупок и Создать на основании.
3. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был ранее принят к вычету спорный НДС.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо,
Но у меня почему-то при операции СТОРНО сч-ф полученной, программа никаких проводок не формирует.
Скрин прилагаю.
Спасибо за уточнение, Наталья.
Чтобы убрать лишние вычеты, воспользуйтесь документом «Отражение НДС к вычету», суммы нужно указать с минусом.
Посмотрите раздел «УТОЧНЕНКА ПО НДС: КАК ПОДГОТОВИТЬ» в статье:
Ответ на Требование из ИФНС о «разрыве» в цепочке с контрагентом в 1С
Значит я все верно сделала. Это хорошо.
Спасибо.
А подскажите, пожалуйста, вы вначале описали механизм через операцию вручную. Я также читала у вас статьи, где также предлагали тот же подход, что и вы изначально. Вопрос: у вас формирует проводки при сторно сч-фактуры?
Если сторно документа Счет-фактура полученный не формирует никаких проводок вероятно НДС принимался к вычету документом Формирование записей книги покупок. Проверьте этот момент, пожалуйста.
Подробнее в материале, раздел Аннулирование счета-фактуры поставщика:
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С