НДФЛ не совпадает с исчисленным и удержанным по отчёту 6-НДФЛ в 1С

Вопрос задал Марина К. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
В январе 2023 г. сотруднику были пересчитана начисленная и выплаченная в декабре 2022 г. зарплата, в связи с чем возник излишне удержанный НДФЛ 570 руб. В марте 2024 г. возвращаем эту сумму сотруднику, но при проведении всех операций Сальдо К 70 в 1С: Бухгалтерия не совпадает с остатком по расчётному листу. При этом К 68.01.1 за 2023 год не совпадает с исчисленным и удержанным НДФЛ по отчёту 6-НДФЛ. Подскажите, пожалуйста, в чём может быть ошибка и как её исправить?

Метки вопроса: Возврат НДФЛ

Все комментарии (25)

  2. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, ещё скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.24 по 31.12.24, в нём будет виден расчет НДФЛ по документам.

    1

  3. Добрый день.
    Добавила файл.

  4. Скорее всего в документе «Начисление зарплаты и взносов» за март 2024 на закладке «Корректировка выплаты» ошибочно заполнилась сумма 570 рублей. Попробуйте её оттуда удалить.

    1. Вкладка «Корректировка выплаты» не заполняется:

  5. Добрый день! Проверьте в регистре накопления «Начисления и удержания по сотрудникам» с отбором по значению «Зачтено излишне удержанного НДФЛ», в каком документе прошла корректировка выплаты. Наверное, в документе Отпуск.
    Видео высылаю — https://go.screenpal.com/watch/cZeu13V7PhH

    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.НачисленияУдержанияПоСотрудникам

    Далее нажать «Перейти» 

  6. Добрый день.
    Проводили возврат с авансом.
    Но по итогу месяца 570 руб. в Анализе зп по сотрудникам включались в выплату аванса, что не верно. Сейчас из ведомости на выплату сумму убрали.

  7. Добрый день! Да, сейчас в программе есть ошибка, при начислении аванса программа не учитывает перерасчет.

    1. Подскажите, пожалуйста, что это означает в нашем случае и как это исправить?

  8. Попробуйте в поле «Корректировка выплаты» удалить 570 рублей.

  9. У нас не заполнено поле «Корректировка выплаты», выше писали вам об этом.
    Есть другие варианты решения проблемы? Или это не в вашей компетенции?

    1. Уточните, пожалуйста, в регистре «Начисления и удержания по сотрудникам» с отбором по значению «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» не проверяли, в каком документе прошла корректировка выплаты? Я думаю, что она прошла в документе «Отпуск» или в документе «Начисление за первую половину месяца».

      1. Елена, корректировки нет ни в отпуске, ни в Начислении за первую половину месяца.

        1. В Приложении 6-НДФЛ и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику — они формируются по данным налогового учета НДФЛ. Для проверки ещё нужно ОСВ по 68.01. Т.к. данные в налоговом учете НДФЛ и бухгалтерском учете могут отличаться.

  10. Можно в разделе Главное — Данные на начало эксплуатации — создать документ «Начальная задолженность по с зарплате» за февраль 2024. В нём необходимо выбрать сотрудника, подразделение, вид дохода исполнительного производства «Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания» и указать сумму -570 (со знаком минус).
    В этом случае сальдо в расчетном листке будет одинаковым с сальдо на 70 счете.

  11. Елена, подскажите, пожалуйста, как это должно быть по проводкам в 1С?
    У нас сейчас главный вопрос в этом.

  12. У нас сейчас получает по 70 счету сальдо 6929,75, в расчетном листке — 7499,75.
    А по 68.01 разница идет в 570 рублей? По дебету или кредиту?

    1. Елена, извините, пожалуйста, но мы все регистры выкладывали. Вам не видно, что Сальдо Д 68.01?

  13. Без апреля по 68.01 по данному сотруднику должно было пройти 14 845 по дебету (д. Сведения об удержанном НДФЛ) и кредиту (д. Отражение зарплаты в бухучете).

  14. Возврат НДФЛ в Бухгалтерии у нас отразится только в проводке дт70-кт51. Т.е. выплата будет на 570 рублей больше.

  15. Я бы сделала так:
    Если сальдо по 70 счету 6929,75 верное, то в ЗУП провела бы корректировку:

    В разделе Главное — Данные на начало эксплуатации — создать документ «Начальная задолженность по с зарплате» за февраль 2024. В нём необходимо выбрать сотрудника, подразделение, вид дохода исполнительного производства «Заработная плата и иные доходы с ограничением взыскания» и указать сумму -570 (со знаком минус).

    Тогда у нас сальдо в расчетном листке и на 70 счете стало бы 6929,75

    Если верное сальдо 7499,75, то нужно смотреть, прошла ли выплата НДФЛ (возврат налога) в Бухгалтерии (дт70-кт51).

  17. Отдельно проверяем счет 68.01 — Сверка учета НДФЛ в ЗУП 3.1 со счетом 68 в 1С:Бухгалтерии , за период, где ошибка.
    Я обычно формирую отчет «Анализ счета» по 68.01, далее сверяю исчисленный НДФЛ (кт 68.01) и удержанный НДФЛ (дт 68.01) с суммами в ЗУП, например в отчете «Сводная справка 2-НДФЛ».
    Тога можно будет выявить разницу и сделать корректирующую проводку.

  18. Добрый день! Просим не закрывать вопрос, готовим дополнительные уточнения.

  19. Добрый день! Пока вопрос не закрываем.

Комментарии закрыты.