Добрый день! Мы организация работающая по ОСН с НДС передаем товар по договору комиссии контрагенту Детский мир для продажи. Контрагент Детский мир проводит ежегодную инвентаризацию и выявляет излишки и недостачи. Присылает нам акт оприходования выявленных излишков и акт о списании товара. Выплачивает нам компенсацию за товар. Подскажите, пожалуйста, как правильно в 1С отразить излишки и недостачи по комиссионеру? Какие проводки по договору комиссии и с НДС ли отражать операции?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение инвентаризации с контрагентом по договору комиссии в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансы от розничных покупателей по отчету агента Детский Мир в 1С Добрый день. Помогите , пожалуйста , разобраться как правильно вести учет работая с маркетплэйсом Детский Мир. Мы ООО на ОСНО…
- Списание товара по результатам инвентаризации, надо ли восстановить НДС Добрый день! По результатам инвентаризации выявлена недостача товара и излишки. На основании документа инвентаризации сформирован документ списания и документ оприходования…
- Инвентаризация давальческого сырья Добрый день. Подскажите пожалуйста какими документами списывать недостачи и оприходовать излишки давальческого сырья по результатам инвентаризации в 1С и в…
- Начисление комиссии банка с НДС в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.135.22) ОСНО Списание с РС - вид операции - Прочие расчеты с контрагентами (76.05), вид договора…
Статьи по этой теме
- Инвентаризация расчетов с контрагентами в 1С Инвентаризация расчетов с контрагентами: отчет Анализ субконто документ Акт сверки документ Акт инвентаризации расчетов Контроль сальдо по контрагентам в разрезе…
- Инвентаризация в 1С 8.3 Бухгалтерия С инвентаризацией сталкивается каждый бухгалтер. Она может проводиться как в конце года, так и в течение его. Из пошаговой инструкции…
- Пересортица в 1С 8.3 Бухгалтерия Пересортицу часто обнаруживают при инвентаризации товаров и других запасов. Возникает она по разным причинам, например, из-за ошибок при списании. В…
- Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С Видео: Настройки Видео: Отгрузка товаров маркетплейсу в 1С Настройки Настройка у комитента Главное — Функциональность — Комиссионная торговля Полный интерфейс…
Здравствуйте!
1. Списание товара с комиссионера производится документом Отчет комиссионера о списании (Продажи – Маркетплейсы и комиссионеры — Создать — Отчет о списании (акт о списании).
В табличной части укажите:
Сумма компенсации — сумма, компенсируемая комиссионером за порчу (утерю) товара.
Документ формирует проводки:
Дт 91.02 Кт 45.01 — отражена себестоимость списания товара;
Дт 62.01 Кт 91.01 — доход на сумму компенсации убытка.
Подробнее в нашем материале:
Списание товаров, утерянных комиссионером, в 1С
2. Возврат товара переданного на реализацию отразите документом Возврат: Переданные на реализацию (Продажи – Маркетплейсы и комиссионеры — Создать — Возврат переданного на реализацию).
Проводка: Д 41 К45
Ни передача товаров, ни получение компенсации НДС не облагается, т. к. нет факта реализации (п. 1 ст. 39, пп. 1, 2 п. 1 ст. 146 НК РФ, Письмо Минфина от 27.10.2017 N 03-07-11/70530).
Как отразить компенсацию от маркетплейса за утрату товара в 1С?
В дополнение к вопросу: Контрагент Детский мир присылает нам также Расчет корректировки компенсации претензий к Агенту по недостачам в связи обнаружением товаров излишками. Как правильно провести данные корректировки в 1С
Уточните, пожалуйста, Марьям. Корректировка компенсации по недостачам в сторону уменьшения, в связи с обнаружением излишков?
В документе Отчет комиссионера о списании в табличной части в поле Сумма компенсации — сумма, компенсируемая комиссионером за порчу (утерю) товара, укажите итоговую сумму компенсации, с учетом корректировки.
Елена, корректировка компенсации приходит по выявленным излишкам, которые ранее контрагент отражал как недостачи и выплатил нам компенсацию.
В отчете комиссионера о списании отражаются недостачи, присланные комиссионером и, по которым выплачивается компенсация. А как отразить излишки?
Благодарю за уточнение, Марьям. Смоделировала пример в демо-базе (см. приложение)
Предлагаю отразить следующим образом:
1. Инвентаризация товаров отгруженных в программе не автоматизирована. Заполняем документ по данным контрагента. Склад – Инвентаризация товаров. Счет учета 45.01.
2. На основании документа Инвентаризация товаров создаем документ Оприходование товаров. В движениях документа устанавливаем флажок Ручная корректировка. Заполняем данные Контрагента.
Д 45.01 К 91.01
3. Начисляем компенсацию к возмещению Операцией, введенной вручную.
Д 91.02 К 76
Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста.