Здравствуйте, уважаемые специалисты БухЭксперт-а!
В нашей программе предприятия ведётся оперативная часть работы ветклиники, привязана онлайн ККТ.
Реализованы оплата наличными, картой через терминал, картой через сайт одного банка, и через терминал и по QR коду СБП другого банка.
В бухгалтерии установлена 1С Бухгалтерия 8.3
Задача правильно отразить информацию о реализации товаров (пономенклатурно) и услуг, а также приёме авансовых платежей и их использование при реализации товаров и услуг, причём имеют место возвраты товаров, возвраты ДС за услуги и возвраты авансовых платежей.
В нашей CRM всё это реализовано.
При написании программы обработки для передачи информации из CRM в 1С Бухгалтерия 8.3 столкнулись с проблемой авансов, т.к. для АТТ с розничными покупателями авансов в 1С не предусмотрено. (НТТ использовать не можем, т.к. есть возвраты)
Решение — отражение авансовых платежей как продажа сертификатов собственных, условно в электронном виде (без производства)
Реализация товаров, услуг, авансов отражается в 1С через ОРП.
Как правильно отразить продажу и реализацию подарочных сертификатов в БУ и НУ, в статье у вас на портале пример с НДС и уплатой налога при использовании сертификата, но при нашей системе налогообложения уплата налога должна осуществляться уже при получении ДС за полученный аванс, т.е. продажу сертификата.
Условно сейчас на 90.01.1 доход от реализации товаров и услуг, но туда не входит сумма полученная от продажи подарочных сертификатов, которые ещё не использовались, отражённых на счёте 62.02
Так же нет понимания как рассчитывать, а точнее проверять сумму к налогообложению за период с учётом авансов, т.к. 1С сумму к налогообложению рассчитывает самостоятельно.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, как вы отражаете выдачу сертификатов,
если ведете учет на забалансовом счете, то в момент передачи сертификата следует отразить его реализацию при помощи Операции, введённые вручную.
В остальном использовать алгоритм из статьи Реализация подарочных сертификатов в 1С
Ответ на подобный вопрос:
УСН подарочные сертификаты для сотрудников в 1С
.
Здравствуйте, Анна.
Выдачи сертификатов нет, как и производства, в нашем случае, т.е. условно для 1С это цифровой сертификат без затрат, а фактически получаем сумму от розничного покупателя (клиента ветклиники), это подтверждается кассовым чеком (онлайн-касса) и распиской из нашей CRM, так же сумма отображается у данного конкретного клиента в карте клиента, которую он может использовать для дальнейших расчётов за товары и услуги клиники.
Всё это у нас отражается в 1С через ОРП, как описано в статье которую Вы предложили, только без 006, 76.09, без юр. лиц и без операций в ручную, подобно скриншотам этой статьи:
Реализация подарочных сертификатов в 1С
там в принципе всё хорошо изложено, вопросы возникли на счёт лишних манипуляций с сертификатами, НДС и уплаты налога, т.к. у нас нет НДС и у нас, так называемый, кассовый метод, грубо, что пришло в предприятие, то облагается налогом за минусом расходов, что 1С и делает автоматом, исходя из настроек базы.
На данный момент информация об авансах (в виде подарочных сертификатов), реализации товаров (пономенклатурно), услуг, возвратах у нас автоматически загружается пока что в тестовую базу 1С из нашей CRM, а 1С сама представляет сумму к налогу.
Мне нужно чёткое описание данной схемы, что бы убедиться, что у нас всё правильно или в обратном.
(легче было бы подсоединиться и посмотреть, но данной услуги у вас нет.)
Уточните, организация ООО или ИП?
Система налогооблажения УСН Доходы или УСН Доходы-Расходы?
Указывайте, пожалуйста, это в вопросе, так как учет разный.
Если фактически вы не реализуете сертификаты, то предоплату как вы отражаете? Как поступление по платежным картам?
Каждая организация самостоятельно прописывает схему работы в своей программе, мы можем только помочь.
Пока понимаю так, сертификаты отражаются как оплата по платежным картам. Денежные средства поступают на счет. С этой суммы и учитывается доход, либо доход-расход (комиссия банка), если орагнизация на УСН Доходы-расходы.
Реализацию оформляете документом ОРП.
Услуги так же эти документом, но услуги формляете с видом номенклатуры Товары.
Возвраты так же оформляются через ОРП, отражаются в закладке Вовзараты. По услугам могут быть возвраты?
Организация ООО УСН Доход-расход.
— Авансовый платёж (депозит) который оформляется в CRM (не 1С) — отражается в 1С как продажа сертификата через ОРП, но без затрат на его изготовление.
При этом в ОРП оплата картой или наличными.
— Реализацию оформляем как ОРП с участием видов номенклатуры и услуг, и товаров.
— Возвраты по товарам и/или услугам также через ОРП в закладке возвраты, как налом так и картой
Уточните, пожалуйста,
Сертификаты вы хотите использовать с целью, чтобы поступление продажа сертификата сразу попадала в выручку для налогообложения?
В таком случае механизм сертификатов не подходит, т.к. в программе
выручка от продажи подарочных карт НЕ является доходом – это аванс. И при кассовом методе этот аванс в КУДиР не попадет, пока его не используют.
Предлагаю для учета предоплаты использовать стандартный механизм учета выручки с использованием документов Поступление на расчетный счет или Поступление наличных.
Посмотрите, пожалуйста, ответ на подобный вопрос:
Как отразить оплату оказанных услуг с аванса в документе Отчет о розничных продажах в 1С
.