Отгрузка без перехода права собственности на экспорт и услуги доставке со ставкой НДС 0% в 1С

Вопрос задал Ольга Г. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день. Во вложении пример нашего документа на отгрузку, отгружаем товар и оказываем услугу, проблема в том. что отгрузка проходит 23.09.2021, а право собственности возникает 27.09.2021 (разные налоговые базы по НДС и налогу на прибыль), если оформить документ Отгрузка без перехода права собственности, то не совсем корректно заполняется книга продаж (пропадают транспортные расходы).

Все комментарии (6)

  2. Мария, здравствуйте. Спасибо огромное, что подключились. Да, проводила через документ Отгрузка без перехода права собственности (первая вкладка товары, на третьей — услуги), далее на основании — документ Реализация отгруженных товаров. Выручка по прибыли формируется правильно, но в книге продаж неверно заполняются столбцы (150,160) указывается сумма без учета транспортных расходов (13105 евро-1 120 332,03 руб.) при этом столбец (190) заполняется правильно 1 257 114,27 руб.

    1. Ольга, спасибо, что уточнили.
      В книгу продаж СФ с НДС 0% попадают, когда мы право на нулевую ставку подтвердили.
      В вашем случае СФ от 23.09.21. Когда собрали документы по товарам и по услугам — успели в 3 кв? Или будете по итогам 4 кв отчитываться.
      Когда переход права собственности на товары произошел — в 3 кв или 4 кв?
      Товары выглядят, как несырьевые. Это экспорт в ЕАЭС или дальнее зарубежье?
      Что касается услуг, то СФ у вас будет в том периоде, когда оформите документ Реализация отгруженных товаров.
      Если вам нужно для каких-то целей СФ на услуги с той же датой, что и Отгрузка без перехода права собственности, то просто сделайте еще один документ Реализация (акт, накладная, УПД) — Услуги. И там отразите услуги, сразу выпишите СФ. В этом случае вкладку Услуги в документе Реализация отгруженных товаров не надо заполнять. Ее очистите, пожалуйста.

  3. Документ Подтверждение нулевой ставки я провела, это дальнее зарубежье, несырьевой товар, право собственности перешло 27 сентября, все проходит 3 кварталом. Чтобы вовремя и правильно сдать всю отчетность в налоговую, мне пришлось транспортные услуги в программе завести, как продукцию (это неправильно, я понимаю), но тогда вся отчетность заполнилась правильно и я все сдала в налоговую, сейчас соответственно по сч.43 транспортные услуги 1 ед. краснота, я хочу все провести правильно. Если услуги проводить отдельным документом, то в книге продаж будет две строки, а у нас одна гтд на общую сумму 14705 евро, в этом и проблема.

    1. Ольга, ГТД на сумму 14705 евро. А там выделено, что в т.ч. доставка и в т.ч. установка? Или все эти суммы включены в стоимость товара?
      Если включены в стоимость товара, то их не должно быть отдельными строками в СФ.
      Напишу вам на почту, пришлите скан ГТД — все листы, пожалуйста, для лучшего понимания вашей ситуации.
      —
      Если отдельно в ГТД видны услуги и их надо расшифровать.
      По оформлению услуг в документе Отгрузка без перехода права собственности мы с вами обсудили — СФ на услуги будет датой Реализация отгруженных товаров. Это уже другая дата.
      Если вам это не подходит — убирайте продукцию, делайте отдельный документ реализации на услуги. Не вижу никакой проблемы, что будет 2 строки в книге продаж.
      По услугам отдельно ставку НДС 0% подтверждаете в документе Подтверждение нулевой ставки НДС.
      Сумма итого у вас сойдется.
      Вы в принципе уже отчитались по НДС. Мы не сдаем уточненку, если сумма НДС к уплате в бюджет не изменилась.

      1

  4. Мария, спасибо Вам большое за помощь, все определилось.

    1

Комментарии закрыты.