Почему возникают разницы на счете 77 при отгрузке готовой продукции без перехода права собственности в 1С

Вопрос задал Ирина М. (ПРОТВИНО)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый вечер.
Подскажите, почету может формироваться проводка по 77?
1. При формирование документа реализации (вид — Отгрузка без перехода права собственности), формируются проводки в БУ и НУ — Дт 45 Кт 43.
2. Но при проведение регламентной операции, закрытие счетов 20, 23, 25, 26 сумма в налоговом учете на сторно, и переносит в разряд временных разниц.
Т.к. отгрузка без перехода, в декабре 2021, а подтверждение в январе 2022 г.
На 01.01.2022 — остаток по 45 счету в БУ, и 77 счет — Товары отгруженные — 20%.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Это может быть по причине того, что по продукции есть какие-то временные разницы.

    Приложите, пожалуйста, ОСВ по счету 43 за период отгрузки, по которому вопрос. Во вкладке Показатели поставьте все флажки.

     2

  2. Мария, спасибо вам за наводку. Аналогичная картина без НУ была по 43 счету.
    На данные вопросы, ваша компания отвечала ранее в системе БухЭксперт 8.
    В итоге, слетел перечень прямых расходов в налоговом учете.
    Восстановила, перепровела закрытие ОСВ. и Все теперь работает.
    Спасибо.

Комментарии закрыты.