В помощнике по УСН не отражается уплата авансового платежа за 1 квартал в 1С

3. Здравствуйте!

   В помощнике Отчетность по УСН отображаются только начисленные платежи. Информации об уплате больше нет. Ее надо смотреть в Задачи организации. Так с релиза 3.0.155.

   Пригодится
   УСН доходы-расходы, в отчетности по УСН не отражаются оплаченные авансы за 1 квартал в 1С
   Авансовые платежи по УСН за 9 месяцев 2024 года в 1С (25.10.24)

   1

4. Посмотрела в «Задачи организации», там тоже неправильно отражается налог на УСН-641789 руб. к уплате.
   Данные по КУДИР: Дох.-102 115 579,00 Расх-91 771 911,92 Результат-10 343 667,08 Ставка УСН-10%
   Налог-1 034 367 Авансовые платежи только за 1 кв.24-1 461 219 За 9 месяцев переплата-426852 руб.

5. Все верно, Елена.

   У вас за 1 квартал 2024 г. авансовый платеж к уплате — 1 386 336,00
   За первое полугодие 2024 г. авансовый платеж к уменьшению — 993 758,00

   Проводка по уменьшению начисленных авансов за полугодие формируется в разделе Операции — Закрытие месяца — Расчет налога УСН — за июнь 2024.

   Д 99.01.1 К 68.12 — 993 758,00

   Регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца сумма уменьшения переносится на счет 68.90.

   Д 68.12 К 68.90 — 993 758,00

   В ОСВ по счету 68.12 на конец июля нет сальдо по УСН.

   Программа корректно за 9 месяцев 2024 г. рассчитывает авансовый платеж:
   Налог исчисленный — Авансовый платеж за 1 полугодие (с учетом уменьшения)

   1 034 367,00 — 392 578,00 = 641 789,00

   Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:

   Как заполнить Уведомление по ЕНС, если нарастающим итогом аванс по УСН меньше, чем за прошлый квартал в 1С?

6. Получается программа работает только с начислениями, фактическая оплата не фиксируется поэтому предлагает создать платежное поручение на оплату. Уведомление создаем а при наличии переплаты платежку не создаем, верно?

7. Верно, уведомление подать нужно. Срок подачи Уведомления по УСН за 3 квартал — до 25 октября.

   Уплату авансового платежа по УСН можно не производить, если нет долгов по другим платежам на ЕНС по срокам платежа и сальдо ЕНС положительное в достаточной сумме.

   Переплата автоматически зачтется, дополнительных действий от налогоплательщика не требуется.

8. А в программе 1С по Кредиту сч. 68.12 отражается эта начисленная задолженность. Как ее закрыть ранней переплатой? Ручной проводкой?

9. Регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца за сентябрь сумма начисленного авансового платежа по УСН переносится на счет 68.90 по сроку платежа — 28.10.2024.

   Проводка:
   Д 68.12 К 68.90

   

   png 1-27

   

   png 2-13

   

   png 3-6

10. Да, получилось! Спасибо.
    «Сведения об уплате налогов» заполняю вручную, так как в тестовом режиме ничего не обновлялось. В данном случае раз налог не оплачиваем (из-за переплаты в первом квартале), и «Сведения об уплате налогов» не заполняем?

11. В вашем случае, налог УСН не оплачивали, так как на ЕНС была переплата. Как только с ЕНС спишутся денежные средства в счет уплаты налога, вы заполните документ Сведения об уплате налогов.

    В 1С при ручном создании документа порядок такой.
    Операции — Сведения об уплате налогов — Создать.
    Дата документа = дата списания ЕНП в счет конкретного налога или взноса.

    Дополнительно по теме:

    Сведения об уплате налогов в 1С

    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

    Заполнение Сведения об уплате налогов вручную в 1С

12. Для заполнения вручную «Сведения об уплате налогов в 1С»по вашей рекомендации распечатала «Операции ЕНП-Списание с ЕНП суммы с минусом. Но очень неудобно, что там за один день много строк не просто по налогам, а один налог разбит на части приходится складывать. Есть вариант лучше?

13. Можно отразить укрупненно, как по своему учету получается. Если сальдо ЕНС положительное — значит, начислено = уплачено.
    В документе Сведения об уплате налогов по сроку уплаты вносите начисленные сумму по каждому налогу, взносу.
    ————————————————————————————————————-
    Потом сверить с загрузкой и свои документы удалить. Это когда авто загрузка заработает.

    По таким проверкам все сходится, разница только в том, что ФНС дробит суммы по НК РФ. Одну платежку на все обязательства, если у них общий срок. Если сальдо ЕНС есть, зачитывает его по досрочным Уведомлениям.

    А когда вручную разносишь, нет смысла в таких маневрах.

    Проще и нагляднее по срокам уплаты начисленные суммы отразить.

    Пример, как сверять в excel во вложении. Через Еще — Вывести список выгрузите себе данные из журнала. Строки с заливкой цветом — это мои ручные. Итого сверила с тем, что в разбивке из загрузки получилось.

    В моем примере организация УСН доходы. Мне только взносы были нужны срочно для расчета авансов по УСН. Вручную их разносила и ждала загрузку ) Но сверяла все суммы с тем, что ИФНС надробила — все с моими данными сошлось.

    

    png SverkaENSzagruzka

Комментарии закрыты.