Отражение действительной стоимости доли в отчете об изменении капитала в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Б.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Добрый день! В 2023 году из состава общества вышел один учредитель. В 2023 году была выплачена и списана действительная стоимость доли за счет нераспределенной прибыли. В отчете об измении капитала не идет сумма на сумму действительной стоимости. Как в отчете об измении капитала отразить это списание действительной стоимости за счет нераспределенной прибыли?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)
  1. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Получается вы делаете следующие проводки, верно?

    Д 80.09 К 80.09 — Переход номинальной стоимости доли участника к ООО
    Д 81.09 К 75.02 — Отражение задолженности ООО перед вышедшим участником в размере действительной стоимости
    Д 75.02 К 51 — выплата действительной доли (в итоге 75 счет закрыт).
    Д 84 К 81.09 — Списание действительной стоимости за счет нераспределенной прибыли
    81.09 тоже закрыт.

    Пришлите, пожалуйста, скрин что не идет в отчете.

  2. Проводки у нас сделаны как вы и написали, но в отчет эта сумма не попадает. Счет 81.09 закрыт. Сч 75.02 закрыт. Если стр. 3200 +стр3311+стр3320, то получается 36228, а в строке 3300 — 33 838. Разница 2 390 тыс. руб. Не идет сумма на сумму действительной стоимости 2 390 тыс. руб. Данный отчет не пройдет в налоговой. Он будет с ошибками.
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Благодарю за уточнение.

    При заполнении отчета, как на скрине, по строке 3323 графа 1 на сумму действительной стоимости доли — КС выполняются.

    png KS-BFO-2023
    png OIK

  4. Спасибо, поняла.
  5. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отчет о движении капитала при изменениии УК в 1С Здравствуйте! Организация увеличила уставной капитал на 450 000 руб. за счет нераспределенной прибыли. Увеличение уставного капитала отразила в бухучете на…
  2. Заполнение отчета об изменениях капитала, ошибка в контрольных соотношениях в 1С Добрый день! В 2024 году умер учредитель Иванов с долей в УК 1%. (10000) Наследнику выплачена действительная стоимость доли —…
  3. Заполнение отчета об изменениях капитала при переходе на ФСБУ 6 в 1С Добрый день. В отчете об изменениях капитала, в связи с переходом на ФСБУ 6(альтернативный переход), в раздел "Увеличение капитала", "…
  4. Отчет о финансовых результатах при Перехода на ФСБУ 6/2020 в 1С Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, как показать в отчете о финансовых результатах или балансе изменение нераспределенной прибыли за 2021 год в…

Статьи по этой теме

  1. Счета учета собственного капитала В данной ­публикации описываются основные счета учета собственного капитала и система аналитического учета по ним, используемая в 1С. Вы узнаете…
  2. Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…
  3. Распределение доли вышедшего участника ООО между другими участниками Продолжим разбор ситуации из статьи Выход участника из общества и разберем пошагово на нем, какие действия нужно выполнить в 1С…
  4. Как заполнить Отчет об изменениях капитала за 2022 в связи с переходом на ФСБУ 6/2020 альтернативным способом в 1С? Отчитываясь за 2022 год, не забудьте отразить последствия изменения учетной политики в связи с переходом на новые стандарты в Отчете…