Здравствуйте. Организация освобождена от налога на прибыль (айти отрасль), в связи с этим в декларации по прибыли стоит
сумма исчисленного налога 0.
В отчете о финансовых результатах, в строке 2410 ставлю 0, при проверке отчета, пишется не выполнено контрольное соотношение. Подскажите как быть в такой ситуации
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скрин, пожалуйста, какое именно КС и какой текст.
Потому что есть справочные КС, которые можно игнорировать при наличии на то оснований.
На 1 пункт не обращайте внимание. Сейчас проверю
Добрый день!
Приложите, пожалуйста, скрин, как заполнен отчет о финансовых результатах.
Декларация по налогу на прибыль заполняется по своим правилам — по НК РФ. Бух отчетность по своим — по бухгалтерским стандартам.
В полной отчетности показатель по строке 180 листа 02 декларации по налогу на прибыль должен быть равен показателю по строке 2411 «текущий налог на прибыль» ОФР (п. 22 ПБУ 18/02).
Строка 2410 ОФР не обязательно должна соответствовать исчисленному налогу на прибыль по декларации.
Здравствуйте. В ДЕКЛАРАЦИИ по прибыли стр 180 стоит прочерк , в 2411 и 2410 тоже самое
В графе 5 «За январь-декабрь 2022» по строке 2410 у вас указано значение.
Строка 2410 – это сумма строк 2411 и 2412.
Т.е. если нет данных по строке 2411, ожидается, что должна быть заполнена строка 2412:
Проверка отчета о финансовых результатах по обычной форме
Но проверка КС 12.11 доп носит справочный характер, поэтому если у вас все верно отражено, данное расхождение можно игнорировать:
Проверка налога на прибыль в ОФР (стр. 2410) при ПБУ 18/02 в 1С
.
Доброе утро. Т.е. если нет данных по строке 2411, ожидается, что должна быть заполнена строка 2412: но в моем понимании, 2412 заполняется, при отложенном налоге, а это не наш случай.
Если были на УСН в 2022 году, у вас все верно заполнено.
Налог при УСН заполняется в стр. 2410 отчета о финансовых результатах. Если при проверке контрольных соотношений выходит ошибка, то сообщение следует игнорировать.
КС12.10.доп по строкам 2410-2412 носят справочный характер, так как проверяют заполнение именно налога на прибыль.
Спасибо большое.