Отчет о движении денежных средств строка баланса 1250 и строка 4500 ОДДС не равны в 1С

Вопрос задал Инна П. (Старая Купавна, Московская область)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Доброго времени суток!

Помогите пожалуйста разобраться в отчете ОДДС.

Правило равенства строки баланса 1250 и строки отчета ОДДС 4500 не соблюдается.

В течение 2024г были размещены депозиты до востребования, в статье нет вида движения и это правильно, но я не могу понять, почему такая разница и как ее устранить.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Депозит на короткий срок отражается в ОДДС, в зависимости от квалификации

    Денежные эквиваленты, т.е. депозит на срок до 3-х месяцев
    (п. 5 ПБУ 23/2011, п.6, п. 7 МСФО (IAS) 7)

    — обороты не отражаются в ОДДС, проценты – стр. 4214 «Поступления… процентов по долговым финансовым вложениям…» или стр. 4119 «прочие поступления»
    — остатки на депозите — стр. 4450 «Остаток… на начало отчетного периода», стр. 4500 «Остаток… на конец отчетного периода»

    Финансовые вложения, т.е. депозит на срок более 3-х месяцев, без права досрочного снятия (п. 3 ПБУ 19/02) — в разделе «Денежные потоки от инвестиционных операций»

    — размещение — стр. 4223 «…предоставление займов другим лицам»
    — закрытие — стр. 4213 «Поступления от возврата предоставленных займов…»
    — проценты — стр. 4214 «Поступления… процентов по долговым финансовым вложениям…»

    Чтобы ОДДС заполнился автоматически отражение в 1С посмотрите, пожалуйста в материале:

    В каких строках ОДДС отражаются депозиты на короткий срок в 1С?

Комментарии закрыты.