В каких строках ОДДС отражаются депозиты на короткий срок в 1С?

Отправляем денежные средства на депозит на короткий срок, в каких строках Отчета о движении денежных средств будут отражены эти суммы?

Депозит на короткий срок отражается в ОДДС, в зависимости от квалификации

• денежные эквиваленты, т.е. депозит на срок до 3-х месяцев
  (п. 5 ПБУ 23/2011, п.6, п. 7 МСФО (IAS) 7)
  • обороты не отражаются в ОДДС, проценты – стр. 4214  «Поступления… процентов по долговым финансовым вложениям…» или стр. 4119 «прочие поступления»
  • остатки на депозите — стр. 4450 «Остаток… на начало отчетного периода», стр. 4500 «Остаток… на конец отчетного периода»
• финансовые вложения, т.е. депозит на срок более 3-х месяцев, без права досрочного снятия (п. 3 ПБУ 19/02) — в разделе «Денежные потоки от инвестиционных операций»
  • размещение — стр. 4223 «…предоставление займов другим лицам»
  • закрытие — стр. 4213 «Поступления от возврата предоставленных займов…»
  • проценты —  стр. 4214 «Поступления… процентов по долговым финансовым вложениям…»

Чтобы ОДДС заполнился автоматически, отразите (п. 6 ПБУ 23/2011):

• денежные эквиваленты — Списание с расчетного счета – Депозит

денежные эквиваленты — Поступление на расчетный счет – Депозит

Статья движения денежных средств

• проценты по денежным эквивалентам — Поступление на расчетный счет – Прочее поступление

Статья движения денежных средств

• финансовые вложения — Списание с расчетного счета – Выдача займа контрагенту

• финансовые вложения — Поступление на расчетный счет –Возврат займа контрагентом

См. также:

• Депозит в 1С 8.3 — размещение, учет процентов, проводки
• Как отразить ЕНП для автозаполнения ОДДС в 1С?
• Как заполнить Отчет о движении денежных средств при возврате аванса поставщиком?
• Проверка НДС в Отчете о движении денежных средств в 1С
• Категории денежных потоков в отчете о движении денежных средств
• Бухгалтерская отчетность за 2023 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email