На счете 68.02 остаток 2,05 по Дт, видимо, в результате округления. Как его закрыть?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спишите сальдо округления с помощью документа Операция, введенная вручную. Проводка: Дт 91.02 Кт 68.02 «Налог (взносы): начислено / уплачено»
Статью из справочника Прочие доходы и расходы выберите не НУ, т.е. без флага Принимается к налоговому учету.
Как исправить сальдо по 68.02, накопленное из-за округления в 1С
.
Добрый день! Спасибо, я это сделала. Когда стала разбираться, выяснила, что начислять НДС за 4 квартал мне нужно по мере оплаты. Т.е сейчас у меня последнее начисление стоит 1/3 НДС за 9 месяцев 2023 года. Оплата 1/3 НДС за 4 квартал прошла 26.01 и 26.02.2024 года. Значит на конец года у меня на 68.2 будет остаток в сумме начисленного НДС за 4 квартал 2023 года? И нулевого остатка быть не может?
Общее правило такое — вы абсолютно верно все поняли.
Если есть НДС к уплате в декларации за 4 кв 2023, то именно эта сумма и должна быть по К 68.02.
Проводка Д 68.02 К 68.90 по срокам уплаты формируется рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в декабре 2023 в части НДС за 4 кв 2023
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Если будет разница в 2,05 после формирования налоговой обязанности в 2024.
В обсуждении выше, это расчеты уточняли с ИФНС. Поэтому счет 91 применен.
В вашем случае, надо понять, что за сумма. Если это округление, то тогда счет 99.09 применяется. Но округления, как правило в пределах рубля.
Т.к. это расход, то Д 99.09 или Д 91.02 статья не НУ К 68.02 можно. Если бы был доход, К 91.01, то безопаснее 91-й и статья НУ.
Спасибо, все понятно