Войти в кабинетДобрый день!
Подскажите, пожалуйста, как грамотно отразить в программе выход из сложившейся ситуации. У организации на УСН «доходы» имеется ОС — здание магазина, данный объект был принят на учет в январе 2015 года, бухгалтер при принятии на учет поставила срок СПИ 1 месяц, соответственно через месяц стоимость по БУ списалась полностью. Обнаружилось это в конце 2020 года, было принято решение восстановить БУ по данному ОС. Операцией введенной вручную Дт 02 Кт 91.1 на сумму разности первоначальной стоимости и той амортизации, которая должна была быть списана за весь период до конца 2020 года, сделали проводку. Как исправить справочник ОС, чтобы ничего не испортить? Нужно поставить новый СПИ (31 годх12 мес.) или оставшийся за вычетом амортизации? Что нужно ещё изменить, чтобы амортизация пошла автоматически начисляться с 01.01.21 по БУ?
Спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Маргарита.
Оформите документы раздел ОС и НМА — Амортизация ОС — Параметры амортизации ОС:
1 Изменение параметров амортизации:
— Отразить в бухгалтерском учете — поставьте флажок;
— Событие ОС — Начисление амортизации
В табличной части укажите основное средство:
— Стон исполь. (БУ) — правильный первоначальный СПИ;
— Срок для аморт. (БУ) — оставшийся СПИ;
— Стоимость для начисления аморт. (БУ) -разность между первоначальной стоимостью и амортизацией, начисленной конца 2020 года,
2. Изменение состояния ОС поставить флажок: Отражать в бухгалтерском учете, Влияет на начисление амортизации (износ) и Начислять амортизацию (износ).
В табличной части укажите ОС. Документ оформите датой 31.12.2020 г. При закрытии января 2021 г. закройте только Январь 2021 г.
Спасибо большое! А в карточке ОС нужно что-то менять? СПИ там изменился, а вот сумма амортизации и остаточная стоимость стоят равной первоначальной стоимости.
Здравствуйте, Маргарита.
В карточке ОС ничего менять не нужно. Все данные в карточку ОС заносятся автоматически при выполнении регламентной операции Закрытие месяца.
Спасибо за помощь!
Рада была помочь.