Ошибки при экспресс проверке

Вопрос задал Людмила П. (Н.НОВГОРОД)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.78/10)

Обнаружены случаи отсутствия проводок по вычету НДС, начисленного с авансов покупателей при наличии проводок по зачету авансов. Сумма НДС, подлежащая вычету из бюджета, может быть занижена.ошибка с 2018г

Обсуждение (11)

  1. Добрый день!

    По счету 62 есть сальдо по этому контрагенту?

    Пробовали выполнить Рекомендации, которые предлагает программа — Проверить наличие Формирование записей книги покупок?

    1. Сальдо по контрагенту есть.С этим контрагентом работаем на постоянной основе. Аванс не отражен ни в книге покупок ни в книге продаж

  2. Если сейчас сформировать документ Формирование записей книги покупок, закладка Полученные авансы, эти авансы попадают?

  3. Да,попадают.При этом сюда попадают суммы:
    1) Отраженные в книге покупок, в декларации предоставленной в ИФНС,но числящиеся на счете 76 АВ
    2)не отраженные своевременно в книге покупок при реализации товара и числящиеся на счете 76 АВ

  4. Спасибо за уточнение.

    1. Насколько понимаю, что сумма в Книге покупок и декларации по НДС отражена не в полном зачете по НДС, а только частично. И незачтенный аванс числится по счету 76.АВ.

    2. А этот аванс полученный совсем не отражали, не зачли при реализации, поэтому он отражается и приформировании Книги покупок и по счету.

    Давайте смотреть конкретный пример по какому-нибудь контрагенту.
    Ответить почему сейчас так у вас отражается не разобравшись на примерах, не получится.

  5. Полную цепочку документов по одному котнтрагенту, по которому есть ошибка в Экспресс-проверке.
    Т.е. чтобы решить задачу, ее сначала полностью надо воспроизвести в базе и понять причину ошибки.

    Например,
    — Поступление на расчетный счет + движение документа Дт/Кт
    — Выставление авансового сф + движение документа Дт/Кт
    — Документ Реализации + движение документа Дт/Кт
    — Формирование записей книги покупок + движение документа Дт/Кт
    — Отражение в декларации НДС в Разделе 8 и 9.

    Все документы соберите, пожалуйста, в один word файл для удобства.

  6. Отправляю Вам документы к СФ на аванс №А3 от 12.12.2018.НДС по этой СФ отражен в книге продаж и в книге Покупок,отражен и отправлен в ИФНС в декларации за 4кв.2018(Книга продаж) и в НД за 1 кв.2019(Книга покупок).НДС,отраженный в Книге покупок в 1 кв.2019г не отражен на счете 76.АВ и и выходит как ошибка при экспресс проверке

    1. Спасибо за скрин.

      По правилам в Книге продаж Реализация с кодом 01 должна отразится автоматически.
      Проверьте, есть ли в движении документа ручные правки?

      Давайте посмотрим движение документов реализации — регистры НДС и движение счет-фактуру.
      Ошибка в Эскпресс-проверке воспроизводится иначе в моей базе. Это в случае, если я в документе Реализации удаляю регистры по НДС.

  7. Такая ошибка у меня повторяется, если
    — отражается в Книге продаж за 4кв18 с кодом 02
    -д алее отражается в Книге продаж за 1кв19 с кодом 01 и НЕ отражается в Книге покупок с кодом 22.

    Обратила внимание, что в Книге покупок за 1кв19 у вас отражается сф с кодом 18. Это код при восстановлении НДС.

    А в Книге продаж НДС отразился за 1кв19 с кодом 01?

    Надо понять по какой причине НДС восстанавливается с кодом 18.
    Было изменение по стоимости отгрузки в сторону уменьшения?

Добавить комментарий