Ошибка в ставке НДС за прошлый период при поступлении

Вопрос задал Наталия Т. (Казань, Татарстан)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Обнаружили ошибку прошлого отчетного периода. Ранее ввели документ поступления и ошибочно указали ставку НДС 18%, вместо 20%. И еще и частично взяли вычет по этой счет фактуре. Сейчас нужно вычет полностью забрать, и обнаружили ошибку в ставке. Как следует это поправить?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Наталия.
    Уточните, пожалуйста у вас общая сумма по счету-фактуре совпадает с документом? Только ставка
    указана неверно?

  2. да, сумма общая верная.

  3. Так как у вас ошибка только в ставке НДС и в предыдущем периоде вычет взят частично, то подавать уточненную декларацию по НДС за предыдущий квартал не надо. При изменении ставки НДС увеличится оставшаяся часть не принятого к вычету НДС. Если период. в котором была допущена ошибка не закрыт, то можно исправить ставку НДС в первичном СФ, Перезаполнить документ Формирование записей книги покупок за предыдущий период. Поставить сумму к вычету, в размере принятом в предыдущем периоде. После этого сформировать документ Формирование записи книги покупок за 4 квартал.

  4. у нас период закрыт. как в таком случае поправить?

  5. Приложение  Oshidka-v-stavke-NDS.pdf

    Добрый день, Наталия.
    Если у вас период закрыт, то оформите документ 1. Корректировка поступления. Вид операции –Исправление собственных ошибок. Основание – документ Поступление (акт, накладная) с неверной ставкой НДС.
    На вкладке Товары (Услуги) в поле «после изменения» в колонке НДС поставьте ставку НДС – 20%.
    Если не будите подавать уточненную Декларацию по НДС за квартал, в котором отражался частичный вычет по данному поступлению, то используя ручную корректировку в проводках документа на вкладке НДС Покупки в колонке Запись доп. листа поставьте нет.
    В Декларации по НДС текущего квартала отразимся сделанная корректировка. Смотрите прикрепленный файл.

  7. Рада была помочь.

Комментарии закрыты.