Добрый день.
Просим помочь в следующем вопросе.
Компания подает корректировку за 1 кв 2024 по Расчету по доходам, выплаченным ин.организациям. Заполнен раздел 3, 4, 5. При проверке контрольных соотношений программа выдает ошибку «Уточните код дохода в стр 030 подр 4.2 Раздела 4».
У нас в данной строке указан верный код 24 «Доходы от международных перевозок».
Как устранить данную ошибку? Во вложении протокол ошибки.
Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
КС 1.45 — это не ошибка, а предупреждение. Если выводится такое предупреждение, то требуется проверить обоснование применения освобождения от налогообложения и правомерность отражения выплат в разделе 4. в соответствии с п. 2 ст. 309 НК РФ, п. 2, 2.1, 2.3 ст. 310
(Письмо ФНС от 19.12.2023 №СД-4-3/15920)
Если считаете, что все заполнено верно, расчет можно отправлять. Будьте готовы к тому, что может прийти запрос от ФНС с требованием подтвердить, что заполнили строку 030 Подраздела 4.2 верно.
Материалы по теме:
Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям с 2024 года в 1С