Добрый день.
Организация применяет ОСНО. Зарплату начисляет в программе 1С Бухгалтерия 8.3.0 (ПРОФ).
При расчете НДФЛ сотруднику — применяется стандартный налоговый вычет на детей (1 ребенок = 1400,0р.)
В более ранние период (2024 год) у сотрудника НДФЛ ошибочно удержали НДФЛ на 100,0 р меньше.
С 01.01.2026 НДФЛ у сотрудника рассчитывается верно.
Но при формировании Расчета 6 НДФЛ за 1 полугодие 2026 г в разделе 2 строка 140 идет расхождение на 100,0р.
Т.к. ошибка допущена в очень давно, то поправить ее путем отмены всех документов по начислению и выплатам не предоставляется возможным.
Вопрос.
Каким документом можно в текущем периоде исправить ошибку?
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Получается, что за прошлый период вы не доплатили 100р за меньше.
Вы хотите только поправить это в 6-НДФЛ или еще удержать/уплатить и подать уточненки по 6-НДФЛ?
Только для отражения факта удержания НДФЛ в программе можно ввести документ «Операция учета НДФЛ», в котором заполнить только закладку «Удержано по всем ставкам». Указать сумму.
Подробнее про документ можно посмотреть здесь — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
В 6-НДФЛ показываем фактически удержанные суммы НДФЛ за период сдачи отчета.