Ошибка при начислении амортизации

Вопрос задал Людмила К. (Липецк)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.78/10)

Добрый день.
После перехода на ФСБУ 6 с января 2022 г. возникла ошибка в начислении амортизации по объекту.
Первоначальная его стоимость 6 758 971,83 руб., СПИ 84 мес., дата ввода 30.06.2014 г.
К декабрю 2021 полностью самортизировано, СПИ был пересмотрен на 150 мес. (на 1 января 2022 г. остаток СПИ 60 мес.). Восстановлена амортизация на сумму 2 703 588,73 руб.
В июле 2021 г. программой была ошибочно переначислена амортизация на сумму 141 229,23 руб., в декабре ручной проводкой я ее отминусовала.
С января амортизация начисляется неверно, к балансовой стоимости прибавляется эта ошибочная сумма 141 229,23.
Где в регистрах это можно увидеть и исправить?

Обсуждение (5)

  1. Людмила, добрый день!
    Пришлите, пожалуйста, скрин Справки-расчета корректировки амортизации при Переходе на ФСБУ 6, она находится в Закрытии месяца за декабрь 2021.

    Знаете по какой причине в июле 2021 программа ошибочно переначислила амортизацию?

  2. Дело в том, что в план счетов до меня был добавлен вручную счет 02.41 для учета амортизации по движимым объектам. Все ошибки с начислением амортизации тянутся оттуда. В 2016 я исправила счет на 02.01, но остатки с 02.41 на 02.01 не перенесла, возникала какая-то проблема, и я оставила эти суммы там. ОСВ я приложила. Я так понимаю, эта амортизация на 02.41 не отражалась в регистрах, но в июле регистры я не исправила.

  3. Спасибо за уточние.
    Насколько я понимаю, раз к 31.12.2021 ОС было полностью самортизировано, то в Справке — расчете по Переходу графа 9, должна была быть указана сумма равная первоначальной стоимость ОС , а там указана сумм 6 617 742,60. Разница равна 141 229,23.

    Поэтому попробуйте в копии базы вернуться в декабрь 2021 и удалите документ, в котором ручной проводкой минусовали эту сумму.
    Далее выполните Переход на ФСБУ 6 и Закрытие января 2022. Проверьте, как в этом случае начисляется амортизация, верно или нет.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

    1

  4. Добрый день. Ошибку удалось исправить, перенеся остатки с кредита вручную добавленного счета 02.41 на 02.01 проводкой на 31.12.2021. Дальше все начисляется корректно

  5. Спасибо, что поделились результатом!

Комментарии закрыты