Ошибка на сч.20.01 при списании НУ и ВР бух.справкой

Вопрос задал Ирина Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

В 2017г. 1 сотруднику были начислены в ЗУП и выгружены в 1С Бухгалтерия, отпускные, проводка только в НУ: Дт 97.01 \»РБП на оплату труда\», \»ФИО\» — Кт 70 \»ФИО\» (4870,47 НУ) и (-4870,47 ВР). Отпускные выплатили, но регламентной операцией НУ и ВР не списались. Обнаружив в 2021г сальдо НУ и ВР на сч.97.01, бух.справкой списала его на сч.20.01 \»Общее/Производство\» \»Оплата труда\», но ошибочно в ВР указала на 100 руб. меньше (-4770,47). По учетной политике сч.20.01 \»Общее/Производство\» ежемесячно распределяется на остальные сч.20.01 по выполняемым договорам пропорционально их стоимости. У сч.20.01 \»Общее/Производство\» на \»Контроле БУ-(НУ+ПР+ВР)\» обычно, несколько рублей из-за округлений при распределении по выполняемым договорам. Суммы с \»Контр.\» уходят при закрытии договора.
В 2022г увидела на сч.20 \»Общее/Производство\» в \»Контроле\», красную цифру (-108,59 руб.), поняла что это из-за ошибки в ВР 100 руб. Попыталась списать её бух.справкой, исправив ВР на 4870,47, но эти 100 руб. сразу появились на сч.99.09. Сейчас попробовала списать их на ПР. Теперь они переходят в \»Контр.\» постепенно, при \»Закрытии месяца\» на сч.45.02 при закрытии договоров, а с него на сч.90.02.1.
Как избавиться от этих 100 руб.? Какие данные можно направить вам ещё для понимания моего вопроса?

Обсуждение (2)

  1. Здравствуйте, Ирина!
    Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
    С 2020 должно быть — балансовым методом.
    Все вопросы по организации с ПБУ 18/02 начинайте с — В 1С применяется ПБУ 18/02 балансовым методом (смотря что в УП — оттуда переписываем точную формулировку).
    Приведите скрин бух. справки как списывали сальдо со сч.97.01
    Материал по теме: Регистр учета временных разниц
    Временные разницы (ВР) .

  2. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты