Компания Б заплатила валютный платеж за компанию А по договору поручения в сумме 800 Евро. иностранному контрагенту. Вознаграждение за сделку составит 1000 р. Компания А в стадии банкротства, а компания Б является конкурсным кредитором. Оплата направлена на сохранение конкурсной массы, поэтому компания Б является заинтересованным лицом. В Договоре поручения предусмотрена компенсация всех расходов поверенного (компании Б). Компания Б по факту оплаты должна предоставить отчет. Получается компания Б не является должником компании А, поэтому взаимозачет произвести нельзя. По договору компания А должна будет вернуть сумму в рублях эквивалентно на дату оплату счета, а так же компенсировать комиссию за валютный контроль в сумме 5000 р.
Вопрос, какие проводки будут у компании Б при проведении платежа за компанию А и в случае возврата средств с учетом компенсации расходов?
Здравствуйте, Ольга!
1. Оплата третьему лицу документ — Счет расчетов -76.29
2. Корректировка долга Покупки — Корректировка долга. Вид операции — Перенос задолженности. Перенести — Авансы поставщику. Поставщик (дебитор) — кому платили. Новый поставщик — за кого платили.
Заполняем по кнопке Заполнить.
В табличной части в графе Новый договор — Еще раз заводим тот же Счет / Договор, по которому платили. И в графе Новый счет указываем 76.29.
Чтобы документ заполнился, надо чтобы время документа было позднее, чем у документа Списание с расчетного счета.
Проводка Д 76.29 за кого платили К 76.29 кому платили.
3. Поступление на расчетный счет — Счет расчетов — 76.29
4. Начисление компенсации расходов Операция, введенная вручную
Д 91.01 К 76.29
Подскажите а 4 пункт может Д76.29 К 91.01? и еще мне не понятно, счет 76.29 валютный, По оплате контрагента понятно что сюда надо заводить, а когда перенос долга делать на компанию А, почему опять 76.29?
Не учла, что компания А будет платить в рублях тогда счет 76.09.
Тогда проводки в Операции:
Д 76.09 К 91.01