НДС налогового агента при покупке услуг у иностранца, если оплата в 2022, а работы в 2023 в 1С

Вопрос задал Татьяна Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Мы оплатили в октябре 2022 года за услуги по монтажу оборудования поставщику из Италии, как в программе необходимо начислить НДС и отразить в отчетности эту сумму?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Монтаж оборудования, которое находится на территории РФ или Италии.

    Оплата в октябре 22, сам монтаж уже был или нет. Если был, то когда выполнен — дата.

  2. Монтаж на территории РФ, часть оплаты была 04.10.2022 г. Сам монтаж еще не произведен.

  3. Если налоговый агент по услугам от иностранца, то такой порядок
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С до 2023
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С до 2023

    Декларация по НДС в части операций налогового агента заполняется следующим образом:
    В Разделе 2 «Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента»:
    стр. 060 — сумма исчисленного НДС по данным налогового агента;
    стр. 070 — код операции «1011712».

    В вашем случае, если не показывали эту информацию, значит уточненка за 4 кв 2022.
    СФ НА оформите в том периоде, когда ошибку исправляете.
    Переходите в этом СФ в ДтКт.
    С помощью ручной корректировки на вкладке НДС Продаж вносите изменения:
    — Запись доп. листа — Да;
    — Корректируемый период — дата квартала, в котором должен быть отражен СФ налогового агента. Например, 31.12.2022.
    Затем формируете уточненную Декларацию по НДС.

    Дополнительно
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
    .

     1

Комментарии закрыты.