1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1775) ОСНО. Организация заключила договор с медицинским центром на оказание услуг по диспансеризации сотрудников. Но это не ДМС страхование. Оплату проводили за счет нераспределенной прибыли. Как правильно отразить в программе эту услугу. Какие нужно сделать проводки?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Так как оплату проводили за счет нераспределенной прибыли проводки возможны такие:
Дт 76 Кт 51 — оплата за услуги;
Дт 84 Кт 76 — финансирование расходов за счет нераспределенной прибыли — в пределах нераспределенной прибыли (на основании протокола Общего собрания учредителей компании (или решения единственного участника), а также оформленного в соответствии с таким протоколом (решением) Приказа Генерального директора).
Сверьтесь, пожалуйста, по алгоритму отражения услуг с материалом:
Учет затрат на добровольное медицинское страхование работников по одному договору в 1С
По договору мы оплачиваем сумму, которую выставил медицинский центр и он предоставил акт за выполненные услуги. Списание с расчетного счета это понятно. А как провести акт за выполненные услуги. Напишите более подробно.
Для лучшего понимания вашей ситуации пришлите, пожалуйста, скрин акта за выполненные услуги предоставленный от медицинского центра.
Добрый день!
Если у вас заключен договор с медицинским учреждением, то поступление услуг по медосмотру необходимо отразить документом Поступление — Услуги (акт, УПД), проводка:
Дт 20(26,44) Кт 60(76) — поступление услуг от медицинского учреждения,
Если компенсируете сотруднику эти расходы, то можно посмотреть обсуждение:
Учет расходов на медосмотр через авансовый отчет и компенсация медосмотра сотруднику в 1С
Мы оплачивали по безналичному расчету. А как отразить за счет нераспределенной прибыли со счета 84
Общество вправе самостоятельно определять направления использования прибыли. Законодательных ограничений нет (Постановление Первого ААС от 18.11.2016 N 01АП-8352/16 и от 13.05.2016 N 08АП-3250/16;Постановление Девятнадцатого ААС от 29.10.2012 N 19АП-2712/12.)
Однако, расходы, на которые дали «добро» собственники, являются прочими расходами организации. Даже если в их решении источником финансирования определена «нераспределенная прибыль».
Такие расходы должны учитываться на счете 91 «Прочие доходы и расходы» в обычном порядке (Приложение к Письму Минфина от 06.02.2015 N 07-04-06/5027).
Подробнее в материале:
Распределение прибыли в БУ в 1С
С учетом этого, проводки можно отразить так:
Списание с расчетного счета: Дт 76 Кт 51 — оплачены с р/с мед. услуги медицинскому учреждению.
Ручной операцией: Дт 91.02 Кт 76 — на основании акта оказанных услуг учтены расходы на медицинские услуги за счет нераспределенной прибыли.
Для аналитического учета — ручной операцией: Дт 84.04 нераспределенная прибыль, использованная (создано направление использования — Оплата медицинских услуг за работника) Кт 84.01 — нераспределенная прибыль.
Надежда доброе утро! А если поступление акта провести не через операции введеные вручную а через обычное поступление услуг. Аналитический учет уже через операции? В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть или что-то я сделала не так ?
Почему используете счет НЕ 01.9.?
Пришлите, пожалуйста, скрин как оформили поступление.
Доброе утро! Такие проводки сформировала программа
А если поступление акта провести не через операции, введенные вручную, а через обычное поступление услуг? — Понимаю так, что в вашем случае такое отражение возможно., т.к используете в учете счет НЕ 01.9.
Аналитический учет уже через операции? — Можно отразить через операции введенные вручную, но эта необязательная проводка, проводится только в пределах счета 84.
В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть? — Сальдо по кредиту счета 84.04 может быть с минусом, и указывает на нераспределенную прибыль на отчетную дату.
Доброе утро! В ОСВ эта сумма стоит в К с минусом так и должно быть? — Сальдо по кредиту счета 84.04 может быть с минусом, и указывает на нераспределенную прибыль на отчетную дату. А что бы убрать минус надо распределить прибыль? И какой операцией через начисление дивидендов не получиться.
Так как в вашем случае счет 84 не применим к оплате медицинских услуг, проводку Дт 84.04 Кт 84.01 — не используйте вообще,
Прибыль можно направлять на:
— увеличение уставного капитала (ст. 18 Закона N 14-ФЗ, ст. 28 Закона N 208-ФЗ);
— выплату дивидендов (ст. 28 Закона N 14-ФЗ, ст. 42 Закона N 208-ФЗ);
— формирование (пополнение) резервного фонда, создание иных фондов (ст. 30 Закона N 14-ФЗ, ст. 35 Закона N 208-ФЗ);
— погашение убытков.
Распределение прибыли в БУ в 1С
Т.е. оплату медицинских услуг можно проводить только по счету 91.02.
Доброе утро! Спасибо.
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!