Здравствуйте! ООО на ОСНо, 1С Предприятие 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.163.26). Сотрудник отправляется в командировку по России с 18.11 по 20.11. По своим делам хочет задержаться еще на 3 дня. Проживание в гостинице. Проезд туда на поезде, обратно на самолете. Вопрос: организация оплачивает суточные 3 дня.
1. Как принять в расходы гостиницу, если подтверждающие будут за все дни?
2. Как принять обратный билет, если дата возвращения другая?
3. Оставшиеся дни оформлять без содержания или можно отпуском?
4. Самое главное- как это отразить в программе?
Спасибо!
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Правильно понимаю, что работник остался в командировке, например на выходные дни?
Организация обязана возместить расходы на обратный проезд, тк задержка из командировки имеет свои причины, например не было билетов). Кроме тогда не смотря на то, что работник задержался в командировке на выходные, он вышел на работу в установленный день (ч. 1 ст. 168 ТК РФ).
Суточные за эти дни и отель не оплачиваем.
Уточните, если есть командировочное, в нем указан срок командировки?
Посмотрите тут — Компенсация расходов (часть 1) с 28.44 минуты
Командировки: важные аспекты для бухгалтера. Законодательный обзор
1. Гостиницу принимаете в расходы частично, только в сумме дней командировки. Счет-фактура на все дни выписана у вас?
2. Здесь понимаю сложностей нет.
3. Оставшиеся дни оформлять без содержания. Если отпуском тут сложнее ситуация.
Дополнительно
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
Здравствуйте! «Уточните, если есть командировочное, в нем указан срок командировки?»-да, указан-18.11-20.11
Немного не поняла с оплатой проезда: Да, он задержится по своим личным делам, и получается не только выходные затрагиваются (еще 2 рабочих дня). Но мы же ему обязаны возместить обратную дорогу независимо от дня возвращения?
Посмотрите тут — Компенсация расходов (часть 1) с 28.44 минуты
Командировки: важные аспекты для бухгалтера. Законодательный обзор- Сюда у меня нет доступа.
1. Гостиницу принимаете в расходы частично, только в сумме дней командировки. Счет-фактура на все дни выписана у вас?- пока не выписан (командировка будет в ноябре), но скорее всего на все дни.
Да, обратную дорогу возместить обязаны.
В части семинара Климова М.А. говорит, что проезд возмещаем, суточные и проживание — нет.
Если документы на гостиницу еще не выписали, самый простой вариант, чтобы работник сам за себя заплатил за дни, когда будет по личным делам.
А на организацию выписали только документы за дни командировки.
Если же организация заплатит и за «выходные» дни, тогда у работника будет доход в натуральном виде.
Выдача части заработной платы в натуральной форме
Как учитывать НДФЛ и взносы с аренды квартиры для сотрудников на время командировок
Предоплату внес сам работник личными средствами, думаю гостиница не будет заморачиваться с документами, выписывая их отдельными периодами. Полный расчет работник будет осуществлять личной картой/наличными при заселении. (оформляем под отчет запрошенные ден.средства). Получается, нужно будет вычесть дни, которые работник использует в личных целях? И на сколько я понимаю, в 1С Предприятие/Бухгалтерия все расчеты вносятся вручную?
Через Авансовый расчет и начисление заработной платы с кодом Командировочные?
Предлагаю тогда так — оформляете авансовый отчет.
На закладке Прочее отражаете две строки по счет-фактуре на проживания.
Первая строка, то что по командировке, указываете счет затрат 26(25,44). Проставляете галочку в поле СФ, заполняете реквизиты.
Вторая строка — проживание за свой счет, указываете счет затрат 91.02 статья затрат без галочки НУ. Проставляете галочку в поле СФ, заполняете реквизиты.
Далее списываете НДС за проживание за свой счет документом Списание НДС.
Документ Списание НДС в 1С
Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?
Счет 19 закроется.
Дальше, чтобы закрыть счет 71, оформляете документ Операции, введенные вручную:
— Д 71.01 К 91.01 статья доходов без галочки НУ.
Расчеты по подотчетнику закрыты.
Начисление ЗП как натуральный доход не оформляете.
Дополнительно
Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С
Спасибо!