Организация осуществляет экспорт товаров в страны ЕАЭС. Реализации товаров на внутреннем рынке нет. В январе 2023 года на расчетный счет поступили средства в счёт возмещения НДС по экспортным операциям за 3 квартал 2022 года. Как отразить операцию в программе?
1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0.130.22, ОСНО
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Возврат с ЕНС пока не автоматизирован.
Можно эту сумму не переносить 01.01.2023 на 68.90 и закрыть Поступлением на расчетный счет через 68.02, как вы ранее делали.
Если в ближайшее время автоматизируют, потому что такие планы есть, то сообщим. И внесете изменения в учет.
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
В документе на поступление указан КБК ЕНС. Попробовала в документе «Поступление на расчетный счет» поставить вид операции «Прочее поступление» в корреспонденции со счетом 68.90. Может быть это будет более верно в 2023 году?
По проводкам у нас так.
30 сентября 2022 г. — сформирована книга покупок.
Проводки: Дебет 68.02 Кредит 19.03 — 3 рубля
27 декабря — налоговый орган завершил камеральную проверку
31 декабря 2022 г. — сумма НДС к возмещению перенесена на счет 68.90
Проводки: Дебет 68.90 Кредит 68.02 — 3 рубля
11 января 2023 года — направили заявление на возврат НДС
27 января — возмещение НДС поступило на расчетный счет
Проводки: Дебет 51 Кредит 68.90 — 3 рубля.
В дебете 68.02 сейчас отражен только НДС к возмещению за 4 квартал 2022 года, по которому только начата камеральная проверка, ещё даже на требование не ответила.
Сумма НДС к возмещению за 3 квартал была перенесена на счет 68.90 после завершения камеральной проверки и подтверждения обоснованности налоговым органом 31 декабря 2022 года.
Можно сделать Прочее поступление, но оставить Комментарий, что добавить регистры ЕНС при автоматизации.
Автоматизация добавлена в 3.0.136.
Банк и касса — Банк — Банковские выписки — Поступление на расчетный счет — Возврат налога — Единый налоговый платеж.
Плательщик — МИ ФНС России по управлению долгом.
Д 51 К 68.90 + регистр Расчеты по единому налоговому счету.