Бухгалтерия 3.0.170.27;
ОСНО;
ПБУ 18/02 (балансовый метод);
Формируются резервы отпусков только в БУ; по методу МСФО; галочка «Пересчитывать ежемесячно» стоит.
Выгрузка з/пл и резервов из 1С ЗУП сводно по предприятию ежемесячно.
Здравствуйте! Заранее прошу прощения за глупый вопрос!!
Подскажите, будьте добры!
Формирую отчетность годовую за 2024 г, что то совсем запуталась!
За 2024 год ОСВ по сч 09 есть только Д-товые сальдо на начало и Дт-товые сальдо на конец года; и есть только Д-товые обороты за год. Без К-товых.
И так в течении трех лет предыдущих.
Так может быть? Это нормально?
Вид активов и обязательств — «Оценочные обязательства и резервы»
Счет актива или обязательства 96.01.1 и 96.01.2 Резерв ежегодных отпусков.
По резерву отпусков мы формируем только документ «начисление » в ЗУП и переносим в БП синхронизацией.
Надо ли в моем случае формировать отдельный документ в декабре 2024 с видом «Инвентаризация резервов отпусков»?
Если да, то с после «Начисления» за декабрь? Совместно или ВМЕСТО?
И может как-то инвентаризация отразится на ОНА?
В прилагаемом скрине ОСВ по счету 09 за 2024 если посмотрите есть странность, не могу победить и понять: стоит счет 09 «Материалы» и обороты по нему за февраль, март, апрель.
Какие материалы? Как они сюда попали?
Был авансовый отчет на канцтовары, которые понаменклатурно занесены как МО и З и списаны на Управление на 26 счет в статью затрат как МО и З. Через счета 10.21.1 и 10.21 2.
Ну здесь я думаю момент скорее всего из-за того, что приход канцтоваров был в феврале, а выдача прошла в апреле. Может поэтому. На базе копии попробую исправить.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Заранее спасибо!
Добрый день! Уточните, пожалуйста, в ЗУП идет начисление резервов документом «Резервы по плате труда», а документ «Отражение зарплаты в бухучете» в ЗУП формируете и перегружаете в Бухгалтерию? В нём формируется проводка по использованию резервов на отпуска (дт96-кт70), возможно её не хватает.
Также необходимо, чтобы ежемесячно сначала формировался документ «Отражение зарплаты в бухучете», затем документ «Резервы по оплате труда».
В декабре каждого года формируется два документа «Резервы по оплате труда» с видом операции «Начисление» и после с видом операции «Инвентаризация». Но т.к. инвентаризация проводится по методу МСФО у нас второй документ скорее всего будет пустой, т.к. у нас и так считаются резервы по МСФО и при сравнении с остатками разницы не будет.
День добрый! Спасибо за ответ!
Может я что-то не понятно написала конечно, повторю:
1. В ЗУП формируем СНАЧАЛА «Начисление зарплаты»
2. Далее в ЗУП формируем «Отражение зарплаты в бухучете»
3. Потом в журнале «Резервы по оплате труда» создаем документ — «Резерв ежегодных отпусков» до декабря ежегодно ежемесячно (Единственное не формировали ранее документ отдельно в ЗУП «Инвентаризация резерва отпусков», т.к. у нас стоит галочка «Пересчитывать ежемесячно» и я не помню где, вычитала, что пи этом документ «Инвентаризация» делать не нужно.)
4. Далее выгружаем в БП
5. В БП подгружаются документы «Отражения зарплаты в бухучете» там есть проводки Дт 96.01.1 Резерв ежегодных отпусков Кт 70 пп7, ст 255 НК РФ «Начислен ежегодный отпуск» или 96.01.2 «Расчеты по обязательному страхованию» / 69.09 Налог (взносы)
6. В БП подгружается документ «Резервы по оплате труда» с проводками Дт 20.01 или 26 (оплата труда основных рабочих или управления или страховые взносы соответственно) Кт 96.01.1 Резерв ежегодных отпусков или 96.01.2 «Резерв ежегодных отпусков / Расчеты по обязательному страхованию
7. Остаток резерва отпусков сверен между ЗУП и БП. Сверила путем формирования отчета в ЗУП З/пл-отчеты по з/пл- резервы по опл труда; в БП в ОСВ начислено и использовано и остаток — ВСЕ идет верно!
8. В справке расчета отложенного налога на Прибыль ОНА формируются только с «Резерва отпусков»
Я задалась этим вопросом:
в связи с тем, что по Дт счета 09 у меня копится ОНА и не погашается, а там только «Резервы предстоящих отпусков».
Верно ли это? Правильно ли? Так и должно быть?
Заранее спасибо!
Добрый день! У нас получается, мы начисляем резерв документом «Резервы по оплате труда», проводка:
БУ дт26-кт96
ВР дт26-кт96
Далее у нас в каком-то из месяцев сотрудник идет в отпуск:
БУ дт96-кт70
ВР дт96-кт70
НУ дт26-кт96
ВР дт26-кт96
В итоге ВР по 26 и 96 должны закрываться.