Исправление развернутого сальдо по сч.68.01 округление в 1 руб. при переходе со ставки 13% на 15%, выгрузка из ЗУП в 1С

Вопрос задал Мария

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!

При закрытии месяца вылезает рублевое сальдо на 68.01 счете (по Дт на 68.01.1 и по Кт на 68.01.2). Всё перепроверила, всё сходится. Никак не могу найти причину. Подскажите, пожалуйста, возможно ли такое поведение налога из-за округления при переходе со ставки 13% на 15%? Как быть в сложившейся ситуации? Учёт ведётся в ЗУПе, но при проверке отражения ЗП, никаких расхождений не могу найти. Направьте, пожалуйста, где можно найти ошибку?

Метки вопроса: НДФЛ 15%

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Необходимо в ЗУП сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23.

    Есть предположения, что при начислении декабрьской зарплаты за счет округления у одного из сотрудников скорректировался исчисленный НДФЛ, в итого получилась разница между ставками.

  2. Благодарю за ответ! В Сводной справке нулевое сальдо, не к чему придраться… Эти рубли именно в БУХе. Значит просто руками в отражении поправить рубль? Не чревато?))

  3. Да, можно провести корректировку.
    Есть вероятность, что в уведомлении на 1 КБК указали сумму больше, чем на второй, но в этом случае 6-НДФЛ скорректирует уплату.
    Погрешность в 1 руб по справке в 6-НДФЛ допускается.

    1

    1. Елена, но тогда получиться недоплата такому сотруднику в 1 руб. на 70 счете? Как убрать из начислений?

  4. Уточните, пожалуйста, на 70 счете есть остаток?
    По идее его быть не должно. У нас получилось развернутое сальдо по 68.01, т.е. пересортица на 1 руб. между ставками 13 и 15%.

  5. Добрый день. По 70 счету нет остатка. Но если я руками сторнирую с 68.01 счета эти рубли, то они вылезают на 70. Какой проводкой лучше убрать с 68.01?

  6. Возможно просто поставить по одному сотруднику +1 руб. и -1 руб. по 68.01.1 и 68.01.2 ? Ушли рубли, но в карточке на 70 счете это выглядит так:

  7. По дебету 70 в предпоследней строчке +1, а в следующей строчке -1, получается 0. Т.е. по факту даже оборота нет нет, пересортица только внутри 68.01.

Комментарии закрыты.