Добрый вечер!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.172.24)
При формировании бухгалтерского отчета за 2024 год столкнулась с округлением.
В ОСВ чистая прибыль — 59 684 638,29 руб., округляем по правилам арифметики и получаем 59 685 тыс. руб. цифра для БО.
По факту получается:
1. Баланс
Если взять разность в округленных цифрах баланса по стр. 1370 «Нераспределенная прибыль» на 31.12.24 и на 31.12.2023, то получим 59 684 тыс. руб.
2. Отчет о фин. результатах
По всем округленным цифрам выходит чистая прибыль по стр. 2400 — 59 684 тыс. руб., ее отредактировать нельзя, что в принципе соответствует ф. 1, но не соответствует результату в ОСВ.
3. Отчет о движении капитала
По стр. 3311 Чистая прибыль за 2024 год автоматом заполняется 59 685 тыс. руб. что соответствует ОСВ, но не бьется с ф.1 и ф. 2, но ее можно отредактировать.
Как правильно нужно сделать — отредактировать ф. 3? но тогда ОСВ не сойдется с отчетами или ф.1 и ф. 2 как-то отредактировать, но тогда баланс разъедется, а в. ф. 2. придется в какой-то из строк, занижать либо расход, либо увеличивать доход, что тоже не будет соответствовать оборотке.
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте, Наталья!
Уточните, пожалуйста, сумма расхождения, если смотреть в рублях и копейках, говорит о чём то?
Переходили на ФСБУ 14, возможно расхождения в этом.
Посмотрите, пожалуйста, материал:
Переход на ФСБУ 14 в бухгалтерской отчетности за 2024 в 1С
Проверьте на контрольные соотношения отчёт, если выдаёт ошибку в контрольных соотношениях такого рода, как в материале ниже, вариант — исправить показатели вручную.
Контрольные соотношения БФО в 1С
Релиз вашей программы 3.0.172.24, актуальный на сегодняшний день 3.0.173.23.
Попробуйте обновиться и перезаполнить БФО.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Галина, добрый день!
Расхождение ни о чем не говорит, считаю, оно вылезло из-за округления (построчного округляется каждый доход и расход) и по итогу получаем сумму, которая в пределах 1 тыс. руб. получилось в меньшую сторону.
Да, на ФСБУ 14 перешли альтернативно, корректировка в балансе на 31.12.2023 по этому поводу есть.
Отчетность нужно сдать сегодня, обновиться сегодня нет возможности, посмотрела релиз, как я поняла ничего прямо упомянутого к бухгалтерской отчетности за 2024 год в нем нет, поэтому считаю, что обновление второпях в день сдачи отчета плохая идея.
Отчет проходит встроенную проверку.
Допустимо ли это сдать отчет с расхождением в 1 тыс. руб. (в ф.1, 2, 3 чистая прибыль на 1 тыс. меньше, чем в оборотке)?
Если уверены, что данное отклонение связано с округлением, то можно оставить и отправить как есть.
Отклонение КС в связи с переводом показателей из рублей в тысячи рублей допустимо в диапазоне +/- 4: письмо ФНС от 10.03.2020 № ВД-4-1/4134@.