Добрый вечер!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.172.24)
При формировании бухгалтерского отчета за 2024 год столкнулась с округлением.
В ОСВ чистая прибыль — 59 684 638,29 руб., округляем по правилам арифметики и получаем 59 685 тыс. руб. цифра для БО.
По факту получается:
1. Баланс
Если взять разность в округленных цифрах баланса по стр. 1370 «Нераспределенная прибыль» на 31.12.24 и на 31.12.2023, то получим 59 684 тыс. руб.
2. Отчет о фин. результатах
По всем округленным цифрам выходит чистая прибыль по стр. 2400 — 59 684 тыс. руб., ее отредактировать нельзя, что в принципе соответствует ф. 1, но не соответствует результату в ОСВ.
3. Отчет о движении капитала
По стр. 3311 «Чистая прибыль» за 2024 год автоматом заполняется 59 685 тыс. руб., что соответствует ОСВ, но не бьется с ф. 1 и ф. 2, но ее можно отредактировать.
Как правильно нужно сделать — отредактировать ф. 3? Но тогда ОСВ не сойдется с отчетами или ф. 1 и ф. 2 как-то отредактировать, но тогда баланс разъедется, а в ф. 2 придется в какой-то из строк занижать либо расход, либо увеличивать доход, что тоже не будет соответствовать оборотке.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Наталья!
Уточните, пожалуйста, сумма расхождения, если смотреть в рублях и копейках, говорит о чём то?
Переходили на ФСБУ 14, возможно расхождения в этом.
Посмотрите, пожалуйста, материал:
Переход на ФСБУ 14 в бухгалтерской отчетности за 2024 в 1С
Проверьте на контрольные соотношения отчёт, если выдаёт ошибку в контрольных соотношениях такого рода, как в материале ниже, вариант — исправить показатели вручную.
Контрольные соотношения БФО в 1С
Релиз вашей программы 3.0.172.24, актуальный на сегодняшний день 3.0.173.23.
Попробуйте обновиться и перезаполнить БФО.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Галина, добрый день!
Расхождение ни о чем не говорит, считаю, оно вылезло из-за округления (построчного округляется каждый доход и расход) и по итогу получаем сумму, которая в пределах 1 тыс. руб. получилось в меньшую сторону.
Да, на ФСБУ 14 перешли альтернативно, корректировка в балансе на 31.12.2023 по этому поводу есть.
Отчетность нужно сдать сегодня, обновиться сегодня нет возможности, посмотрела релиз, как я поняла, ничего прямо упомянутого к бухгалтерской отчетности за 2024 год в нем нет, поэтому считаю, что обновление второпях в день сдачи отчета — плохая идея.
Отчет проходит встроенную проверку.
Допустимо ли это — сдать отчет с расхождением в 1 тыс. руб. (в ф. 1, 2, 3 чистая прибыль на 1 тыс. меньше, чем в оборотке)?
Если уверены, что данное отклонение связано с округлением, то можно оставить и отправить как есть.
Отклонение КС в связи с переводом показателей из рублей в тысячи рублей допустимо в диапазоне +/- 4: письмо ФНС от 10.03.2020 № ВД-4-1/4134@.