Каким документом отражать покупку электронного авиапроездного, если авиапроездной приобретался подотчетным лицом для него же? Проводить через 76.14 или 50.03?
1. При покупке через подотчетное лицо формируются проводки
Д 71.01 Подотчетник К 51.01
2. Если проводить авансовый отчет на покупку проездного с заполнением вкладки «Билеты», то проводки формируются
Д 76.14 ФИО Билет К 76.14 ФИО Билет
В связи с этим возникает вопрос, каким образом закрыть подотчетные суммы на покупку авиапроездного, чтобы в дальнейшем провести проездной через 76.14 счет? Или все же лучше в данном случае использовать документ «Поступление денежных документов»?
Здравствуйте!
Поступление билетов оформите документом Поступление билетов вид операции Покупка в разделе Покупки — Поступление билетов. Подробнее смотрите здесь: Электронные билеты в Авансовом отчете
Материал по теме: Как отразить авиабилеты в Авансовом отчете? .
Закрытие авансового отчета предполагает 26 счет судя по видеоразбору. Но у нас авиапроездной на 10 поездок, я не могу закрыть на затратные счета.
Сотрудник оплачивает сразу авиапроездной на 10 поездок? И использует их в течении какого-то времени? Расходы на приобретение билетов на затраты списываются тоже в течении какого-то времени?
Если документ Поступление билетов не подходит, то используйте документ Поступление денежных документов.
Да, сотрудник оплачивает сразу 10 поездок и использует их по мере необходимости. Расходы на затратные счета списываются по мере отправления сотрудника в командировку, он отчитывается авансовым отчетом за каждую поездку, ему дают маршрутную квитанцию.
Здравствуйте!
Если правильно понимаю, то на каждую поезжку сотруднику оформляется билет. Можно попробовать следующий алгаритм:
1. Выдача денег под отчет документ Списание с расчетного счета — сумма авиапроездного.
2. При каждой поездке в командировку оформить документ Поступление билетов.
3. После поездки в командировку оформить документ Авансовый отчет.
Здравствуйте! Если мы делаем по алгоритму: списание с р/с — билет на каждую поездку, то у нас образуется дебетовое сальдо по 71 счету, как будто подотчетное лицо деньги не потратило, и получается мы по нашему приказу должны удержать у него из з/п.
Денежными документами все красиво закрывается. Пока, думаю, через 50.03 будем работать. Спасибо.
Здравствуйте!
Да, пока все билеты не будут использованы, на 71 счете будет дебетовое сальдо. Если удобнее, то можно использовать счет 50.03.