6-НДФЛ по договору ГПХ

Вопрос задал Вячеслав Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Что мне нужно исправить, чтобы правильно заполнялись строки по удержанному НДФЛ.
В чем здесь дело.? У сотрудника Иванов в августе два начисления — 80633 по окладу и 8046 — по договору подряда. Почему при начислении и по одной и той же ведомости программа не «видит» правильную строку (соответствующую фамилии)

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте, Вячеслав.
    Правильно понимаю, что по ГПХ выплату делаете сотруднику организации.Как делали начисляли по ГПХ? Был ли аванс по ГПХ? Приведите скрин начисления ГПХ и зарплаты. У сотрудника есть вычеты?
    Как оформить договор ГПХ с сотрудником посмотрите здесь: Как оформить начисления по гражданско-правовому договору (ГПД), чтобы начисленный и удержанный НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
    Как оформить договор ГПХ с физ.лицом, не сотрудником организации можно посмотреть здесь: Расчеты по договору ГПХ
    Расчеты по договору ГПХ с авансом .

  2. Здравствуйте, Татьяна. Да — это сотрудник организации, имеет основной оклад, еще внутреннее совместительство и разово выполнял работу по договору подряда. Авансов не было. Вычетов у сотрудника нет. Как раз по договору подряда все отражено корректно, а именно: получено дохода- 8046 удержано сбились строки по начислению дохода и удержанию НДФЛ (они разные, как видно из скрипта) по основному начислению — повременному. Почему-то программа воспринимает основное начисление, как одну строку, — Работника, а удержание, как будто от другого сотрудника, они не «схлопываются» если можно так выразиться.

  3. Из радела 2.6 формы 6-НДФЛ по договору ГПХ все хорошо получено дохода- 8046 удержано 1046, а вот по окладу — 80633 начислено, и не удержано (0)

  4. Здравствуйте, Вячеслав.
    Начисление по договору ГПХ для сотрудника надо делать как рекомендуется здесь: Как оформить начисления по гражданско-правовому договору (ГПД), чтобы начисленный и удержанный НДФЛ корректно отражался в Регистре налогового учета по НДФЛ?
    Если правильно поняла вы делали начисление как в этом материале: Расчеты по договору ГПХ Данный алгоритм используется, если по договору ГПХ предоставляются услуг физлицом-НЕсотрудником организации. В начале статьи об этом говорится. Из-за этого в 6-НДФЛ информация отражается не корректно.

  5. Татьяна, спасибо.
    Да, я действительно задействовал функционал, заложенный в программе по учету договоров ГПХ. Выполняют их в СНТ время от времени в основном штатные работники.
    Зачем же пользоваться ручными проводками, когда сделан долгожданный функционал, тем более, что в статье по сслыке указаны условия пользования этим функционалом, а именно:
    Договор гражданско-правового характера (ГПХ) может быть заключен с физическим лицом:

    сотрудником организации-заказчика;
    индивидуальным предпринимателем;
    сторонним лицом, не являющимся предпринимателем.
    Для каждого из договоров учет вознаграждения за произведенные работы (оказанные услуги) имеет особенности. Мы рассмотрим пример договора с физическим лицом, который не является предпринимателем и не состоит в штате организации-заказчика.

    Предлагаемый порядок отражения в 1С договоров ГПХ более всего подходит для сторонних физлиц, но может применяться и для сотрудников, при условии, что

    договором не предусмотрен аванс;
    расчеты с работником ведутся на счете 76.10;
    выплата производится отдельным документом Ведомость в банк (в кассу) с видом выплаты Договор подряда.Оказывается проблема была лишь в том, что дата РКО на выдачу вознаграждения по договору ГПХ была не 31, а 30 августа. Наверное программа восприняла это как аванс, а аванс на договору ГПХ этим алгоритмом не предусмотрен. Вот и все.
    Мною все эти условия соблюдены. Август у меня пошел. Так все-таки, по Вашему мнению, годен такой способ начисления вознаграждения по дог.ГПХ для СОТРУДНИКОВ или принципиально нет?

  6. Здравствуйте, Вячеслав.
    Проверила в тестовой базе начисление по договору ГПХ сотруднику с помощью функционала Договор ГПХ. Корректное заполнение 6-НДФЛ зависит от даты выплаты по договору ГПХ. Следовательно, если выплаты по договору ГПХ производить до конца месяца, в котором был договор ГПХ, то заполнение 6-НДФЛ придется корректировать в ручную. Если будите отслеживать дату выдачи денег по договору ГПХ, то можно пользоваться этим функционалом.
    Вы можете написать свои пожелания по данному вопросу разработчикам на почту v8@1c.ru Чем больше обращений по одному и тому же вопросу, тем вероятнее решение этого вопроса (необходимо указать ИНН организации, на которую приобреталась 1С и рег. номер программы).

  8. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.