Добрый день! Организация ОСНО, нумерация счетов-фактур в базе по принципу ХХ.YY.ZZZ, где ХХ – месяц (например, 06 – июнь), YY – дата, ZZZ – порядковый номер (в рамках даты). В базе при выставлении счета-фактуры пишем, например, 0630001 (от 30.06.2026 это бует первый сф), при этом в книге продаж незначащий ноль не пишется, а контрагентам на экране правим с учетом «0» (до сентября включительно). Авансовые счета-фактуры нумеруются по тому же принципу. Вопрос по строке 5б – при зачете аванса в табличной части в графе «Номер счета-фактуры» номер также пишется без первого «0».
1) Почему в принципе в книге продаж первый 0 не участвует? Зеркально по входящим счетам-фактурам можем завести в книге покупок любой номер, например, 0000001.
2) Что делать с табличной частью в строке 5б?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Программа так экспортирует данные в электронный формат, требуемый ФНС. Поскольку «0» в начале не имеет числового смысла, он просто не передается.
Входящий документ от поставщика заносится вручную или через ЭДО. Поле номера — текстовое, поэтому программа не меняет его под свои правила, и вы можете ввести любой номер.
В декларации по НДС номера авансовых счетов-фактур, отражённые в книге продаж и в строке 5б документа на отгрузку, должны полностью совпадать. Это обязательное условие для корректного зачёта аванса.
Материал по теме:
Строка 5б в счете-фактуре (УПД) и как с ней справляться
Добрый день! Тогда получается 1) в нашей базе 1С — в книге продаж сф на реализацию без «0» в начале номера, авансовый сф без «0 в начале номера, строка 5 «б» сф в нашей счет-фактуре при зачете аванса без «0» (не правим) и соответствующие графы в книгах без «0» в начале номера 2) у контрагента наш сф с «0» (так как им печатаем с нулем) в начале и не соблюдается зеркальность нашей книги продаж и их книги покупок — верно?
Понимаю так: Контрагент заносит номер СФ на реализацию в книгу покупок (0630001), а вы этот номер в книгу продаж (630001). Если они разные, то налоговая увидит, получается, разрыв.
Добрый день! За время существования электронной налоговой декларации по НДС с книгами покупок // продаж по нескольким организациям с аналогичной нумерацией по такому «разрыву» ни разу не было требований со стороны ФНС (также нам контрагенты разные присылали сф например №0006 и мы отражали у себя в книге покупок 0006. А у них технически также в книге продаж 6 получается с незначащими нулями (если учет как минимум в 1С). Тоже вопросов не было
Отсутствие номера, неверный КПП, ошибочный адрес или индекс в счете-фактуре (в том числе в УПД), а также незаполненные или некорректно заполненные строки 5, 5а и 5б не являются основанием для отказа в вычете по НДС (ст. 169 НК РФ, письма Минфина от 02.04.2019 № 03-07-09/22679, от 12.01.2017 № 03-07-09/411).
Добрый день! Это всё известно. Но это не совсем то, что ожидаешь услышать в ответ на вопрос — делайте, ошибайтесь, не критично для вычета. Вопрос был технический: что делать с незначащими нулями программе; почему так работает программа, если в номере после префикса 0 в начале, а программа его не пишет в книге продаж и т.п. и нужно ли править табличную часть, касающуюся строки 5б в счетах — фактурах.
Номер для печатной формы документа – префикс и лидирующие нули не выводятся в печатную форму, указывается только номер документа. Такой порядок заложен в программе.
Материал по теме:
Какой формат ввода номеров счетов-фактур полученных в 1С?
Понимаю так: вы все номера редактируете вручную.
На данный момент у вас получается (примеры во вложении):
Номер СФ на аванс – без нуля
При реализации номер СФ на аванс вы ставите с нулём
Информация с официального сайта Управление проанализировало результаты автоматизированного контроля деклараций по НДС
Согласно официальным разъяснениям ФНС и данным из региональных налоговых служб:
Основной причиной роста расхождений стала невнимательность налогоплательщиков при заполнении отчетности. Чаще всего встречаются ошибки в указании реквизитов счетов-фактур (неполные номера, пропущенные символы, префиксы), некорректное отражение ИНН контрагентов, сумм НДС и стоимости, а также неправильное определение кодов видов операций. При заполнении книг продаж и покупок необходимо строго соблюдать требования Приказа ФНС России от 14.03.2016 № ММВ-7-3/136@ и Письма ФНС России от 20.09.2016 № СД-4-3/17657@, указывая все реквизиты полностью и без ошибок.
О несущественности нулей для логики системы может быть верным на концептуальном уровне, на практике программа воспринимает эти номера как разные строки символов, если в базе данных они хранятся в разном формате.
Если не верно поняла вас, то уточните, пожалуйста.
Добрый день! Во вложении скрины сф из базы. То есть получается: 1) в базе несмотря на «желаемый» 0 в книгах продаж, покупок, сф на реализацию в табличной части (если реализация под аванс) везде без 0. 2) контрагенту печатную форму даем с 0, т.к. в учетной политике заявлена такая логика в нумерации счетов-фактур XX.YY.WWWW
Понимаю так, что в документах контрагента вся нумерация с нулём, т.к вы её проставляете вручную, а у вас везде без 0. Если контрагент в своём учёте будет проставлять ваши номера без лидирующих нулей, то расхождений не будет, если с лидирующими нулями, то ваши номера совпадать не будут и возникнут расхождения.