Ошибки КС по 6-НДФЛ, неверно распределяется НДФЛ между ОП и ГП по одному и тому же физ.лицу в 1С

Вопрос задал Надежда М. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!

У нас сотрудник получает доход в головной организации и в обособленном подразделении.
Доход в ОП за 2024 г. составил 96720,48 руб. Программа рассчитала НДФЛ 12571 руб., но если математически высчитывать, то сумма должна быть 12574, то есть на 3 руб. больше.
В головном подразделении сумма дохода составила 1 217 031,97, программа рассчитала НДФЛ — 158 217, а должно быть 158 214, что на три рубля меньше.
Если взять совокупный доход, то получается.
96720,48+1217031,97=1313752,45 руб. НДФЛ — 170 788 руб., что равно, если сложить НДФЛ по отдельности 12574+158214.
1с выдает ошибки при проверке кс
в головном подразделении:
КС 1.23: 3 (158 217 — 158 214 (1 217 031,97 х 13 / 100)) = 0 ± 1 руб.
КС 1.24.1: -3 ((1 217 031,97 — 0 — 0) х 13 / 100 — 158 217) = 0 ± 1 руб.
в обособленном подразделении:
КС 1.23: -3 (12 571 — 12 574 (96 720,48 х 13 / 100)) = 0 ± 1 руб.
Кс 1.24.1: 3 ((96 720,48 — 0 — 0) х 13 / 100 — 12 571) = 0 ± 1 руб.

Подскажите, пожалуйста, как быть в такой ситуации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Попробуйте сначала в разделе Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ создать и заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ». Если программа сама не скорректирует суммы, то создайте в этом же разделе документ «Операция учета НДФЛ». В нём необходимо заполнить только закладку «Исчислено по ставкам 13%(30%) кроме дивидендов», где ввести две строчки — одна по первому подразделению, вторая по головной организации.

    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

  2. Перерасчет НДФЛ ничего не заполняет. Пробовала и в 1С, и в 1С ЗУП (данные из ЗУП не выгружаем в 1С).
    А можно просто в декларации 6-НДФЛ в одной добавить 3 рубля, в другой убрать 3 рубля?
    «Поедет» правда уведомление, которые подавали в декабре 2024 г., но оно в любом случае же «поедет», даже если сделаю операцию учета НДФЛ.

    Подскажите, пожалуйста, а база по матвыгоде, где НДФЛ 35%, она тоже нарастающим итогом идет, или тут база идет раз в месяц? Просто если не нарастающим итогом, то НДФЛ из-за округлений тоже будет «рвать».

  3. Нет, здесь НДФЛ считается на каждую дату получения дохода, поэтому могут быть разницы на рубли.
    Ещё недавно с разработчиками обсуждали такой вопрос: даже если у нас идут две суммы в одну и ту же дату, мы их сложить не можем. Т.е. в пределах дня тоже округления нет.

    1. Да, в 1С в ЗУП у нас несколько договоров займа по сотруднику. И НДФЛ считает отдельно по каждому займу, несмотря на то, что доход начислен в одну и ту же дату.
      Эх… А я нарастающим делала и правила((

    2. А то, что в пределах дня нет округлений, то как-то регламентируется? Ну, грубо говоря, придет если требование, что не идет НДФЛ, скажем, на 5 руб., а у сотрудника 10 договоров займа, ему этот доход начисляется в конце месяца. Здесь получается 10 раз по отдельности исчислить НДФЛ надо? Или из-за того, что это все займы, можно сумму суммировать и из нее исчислить НДФЛ?

      1. Пока пользователи о таких требованиях не сообщали.
        Разработчики мне тогда прислали такой ответ:

        «Алгоритм расчета разработан в соответствии с абзацем вторым пункта 3 статье 226 НК РФ: «Сумма налога применительно к доходам, в отношении которых применяются иные налоговые ставки, исчисляется налоговым агентом отдельно по каждой сумме указанного дохода, начисленного налогоплательщику.»
        Суммы мат.выгоды имеют одну и ту же дату получения дохода, но получены по разным основаниям, поэтому налог исчисляется отдельно по каждой сумме дохода.»

        Да, можно либо вручную поправить в отчете, либо в документе «Операция учета НДФЛ». Второй вариант лучше, т.к. 6-НДФЛ заполняется нарастающим итогом и в последующих кварталах нужно не забыть исправить тоже.

        1. Доброе утро! спасибо большое!

          1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.