Войти в кабинетДобрый день. Зарплату считаем в 1С ЗУП потом синхронизируем в 1С Бух. Сотрудник числиться в обособленном подразделении находился на больничном с 04.10.23 по 16.11.23 (первый он закрыт) с 17.11.23 по 15.12.23 (закрыт) у него трое детей. При начислении больничного (первый) 3 дня за счет организации 2753,82 руб. НДФЛ 0 при начислении зарплаты за ноябрь НДФЛ -1150 руб. Больничный продолжается с 16.12.23 по 24.01.24г (закрыт), с 25.01.24 по 06.02.24 г. (еще не закрыт) Вернули ему излишне удержанный НДФЛ 1150 руб. Он один в обособленном подразделении уменьшит перечисленный НДФЛ неоткуда. Когда я сдам 6-НДФЛ в строке 030 Раздел 1 будет стоят сумма 1150. Получается по бухгалтерии что я оплатила 2 раза (один по ЕНС в ноябре и второй ему вернула) как правильно отразить в бухгалтерии? Помогите пожалуйста.
Эти деньги теперь будут висеть на ЕНС?
Здравствуйте!
Получается, что в результате применения вычетов образовался излишне удержанный НДФЛ. Вы, по заявлению сотрудника, излишне удержанный налог вернули, провели в ЗУП документ «Возврат НДФЛ», далее выплатили эту сумму на банковский счет сотрудника.
После синхронизации провели в Бухгалтерии документ «Списание с расчетного счета» с данной ведомостью, при проведении которого образовалась проводка дт70-кт51.
При уплате НДФЛ в рамках ЕНС документ «Списание с расчетного счета» сформировал проводку дт 68.90-кт51. Т.е. здесь задвоений нет.
В итоге осталась только переплата в ФНС. Если бы были другие выплаты, облагаемые НДФЛ, то мы смогли бы уменьшить перечисляемый НДФЛ.
Посмотрю дополнительно, что можно сделать с данной переплатой, по результатам отпишусь.
Спасибо за помощь, жду результатов)
Здравствуйте! В законодательстве указано, что можно производить зачет в счет будущих платежей, т.е. в следующем месяце, когда появится удержанный НДФЛ можно будет уменьшить его сумму в уведомлении на сумму возврата.