Неверно формируется «Признание в НУ арендных платежей» в закрытии месяца в 1С

Вопрос задал Ирина Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день. Все ППА, поступившие по одному (единому) договору, в 2022 году были приняты отдельными документами, в каждом из которых подтянут один и тот же № договора (с единым кодом). При закрытии месяца в разделе «Признание в НУ арендных платежей» программа верно распределяла общую сумму аренды между всеми ППА, т.е. на каждый ППА в налоговом учете падала та сумма, которая прописана в договоре. После проведения в 2023 году «Изменение условий аренды» отдельно по каждому ППА, все с тем же общим договором (кодом) для всех ППА, программа перестала верно распределять общую измененную сумму между всеми ППА в закрытии месяца. Она не видит, на какое ППА в налоговом учете какую сумму отнести. Кроме того, если проводить по порядку ППА с одной и той же месячной арендной платой (т.е. новые и предыдущие арендные платежи совпадают), то она вообще неверно считает налоговый учет даже в документе «Изменение условий аренды», и как следствие не совпадает приведенная стоимость в БУ и начисленные проценты. Связано ли это с тем что на закладке «Данные предметов аренды» при проведении 1шт ППА выходили все 56шт ППА, и мы удаляли лишние, оставляя только нужное ППА? Или есть еще какие-то причины? И еще. Даже когда на закладке лишние ППА не удалялись, при проведении каждого последующего документа все равно формировались не те суммы и в НУ, и в БУ. Близко к правильному мы наблюдали только если все ППА объединили в один документ. Но это неудобно, т.к. % рассчитываются тогда от общей суммы.

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрирую проблему в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

  2. Скрины из документа «Изменение условий аренды» при увеличении арендных платежей

  3. Скрины из «Поступление в аренду» в 2022г на 5 лет. Каждое ОС принято отдельным документом с общим договором

  4. скрины из «Закрытие месяца» — ПРИЗНАНИЕ В НУ АРЕНДНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ, с ручными корректировками.
    Подскажите, что сделано неправильно?

  5. скрины «Закрытие месяца» — Признание в НУ арендных платежей. У всех ППА придется делать ручные корректировки, т.к. суммы отличаются от значений, заполненных в графике платежей: у «Машины зиговочной», которая выбрана для примера, вместо 2478,00 автоматически заполняется 2470,26.

  6. Спасибо за скрины.

    При проведении документа Изменение условий аренды ничего корректировать вручную не надо, данные из регистра «Данные предметов аренды» не удаляйте.

    Проверьте даты проведения документа Изменения условий аренды, нет ли ошибки, возможно провели текущей датой.

    Именно при такой ошибке, при воспроизведении вашей ситуации в базе неверно распределялись суммы признания в НУ арендных платежей.

    Т.е. для правильного распределения должно соблюдаться условие:
    общая сумма поступления услуг аренды по договору должна соответствовать сумме ежемесячных платежей по графику, по всем ППА.

    Например:
    Первоначальная общая сумма по договору аренды от 01.01.2023 = 12 600 :
    Помещение 1 (ППА 1) — 4200,
    Помещение 2 (ППА 2) — 8400

    Сумма арендной платы увеличивается с 01.03.2023 = 13 000
    Помещение 1 (ППА 1) — 4500 (Изменения условий аренды от 01.03.2023)
    Помещение 2 (ППА 2) — 8500 (Изменения условия аренды ошибочно проведены другой датой, например апрель 2023), программа будет считать, что по ППА 2 — ежемесячный арендный платеж 8400

    Проводим Поступление услуг аренды от 31.03.2023 на сумму 13 000
    Программа будет распределять данную сумму по ППА = 12 900
    Коэффициент = 13000/12900=1,00775193798
    И уже используя данный коэффициент получается, что в НУ будут признаны арендные платежи в размере:
    ППА 1 = 4500 * 1,00775193798 = 4 534,88
    ППА 2 = 8400 * 1,00775193798 = 8 465,12

  7. Спасибо за ответ. В моем примере стоимость каждого арендованного станка и, соответственно, всего договора увеличилась на 18%, т.е. коэффициент 1,18. В 2023г. платеж по зиговочной машине вырос с 2100,00 до 2478,00. В «Изменение условий аренды» от 01.01.2023 г на оставшиеся 4 года (48 месяцев) в графике платежей указано 2478,00 ежемесячно (см.скрин). При закрытии месяца (см.скрин Регл.операции 47 от 30.04.2023 г. ) в колонках «Сумма платежа без НДС и Сумма платежа НУ 1С рассчитывает не 2478,00, как указано в графике платежей, а 2470,26. Это ошибка или так и должно быть?

  8. Надо проверять все ППА, все документы Изменения условий аренды по одному договору.

    У вас, как я понимаю, не только по зиговочной машине неверно считается арендный платеж в НУ?

    Уточните, пожалуйста, Поступление услуг аренды оформляете по данному договору общей суммой или разбиваете по каждому ППА?

    Если Поступление услуг аренды = арендному платежу по графику, то сумма должна быть 2478.
    Но т.к. у вас один договор, то значит Поступление услуг аренды по всем ППА по договору должны быть равны = сумме всех арендных платежей по графикам.

    Не получится выдернуть одно оборудование и проверить только его, надо проверять весь договор и все арендуемые ОС по нему.

  9. Арендные платежи при закрытии месяца неверно считаются по всем станкам. Повторно направляю скрины за январь 2023г, где в колонках «Сумма платежа без НДС» и «Сумма платежа НУ» суммы по всем позициям (56 шт) исправлены вручную и скрин за апрель 2023, где эти суммы рассчитана 1С (неверно).
    Поступление услуг аренды оформляем 1 суммой по данному договору. Скрин прилагаю. Какая ещё нужна дополнительная информация, чтобы справиться с 1С? При ежемесячном исправлении 56 позиций в регламентной операции велика вероятность механической ошибки.

  10. Приложение

    В Изменении условий аренды вручную вы правили только регистр Данные предметов аренды или еще суммы?

    Исправлять вручную ничего не надо, нам с вами необходимо найти ошибку, скорее всего она связана с документом Изменение условий аренды.

    Что надо проверить:
    Сумма ежемесячного платежа по всему договору 2 212 500.
    Открываете каждый документ Изменение условий аренды (56 штук, если я правильно понимаю) и проверяете:
    1. Дату документа, все изменения вы вносили 01.01.2023
    2. Сумму ежемесячного платежа. По каждому документу сверьте ежемесячную сумму, просуммируйте их, вы должны получить 2 212 500.

    Напишите результат.

  11. У всех ОС Изменение условий аренды дата: 01.01.2023г. (прикреп.файл). 1С заполнила правильно сама «Сумму ежемесячного платежа» в «график платежей» и на закладке «Графики процентных расходов» в колонке «Сумма платежа». Мы сами правили только «данные предметов аренды».

  12. Сделайте копию базы:
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Отмените все закрытия месяца до января 2023 (включительно), именно «Отменить закрытие месяца».

    Снимите все ручные корректировки в документах Изменение условий аренды.

    Проведите закрытие месяца за январь 2023 года, проверьте распределение арендных платежей в НУ.
    Если ошибка сохраняется, то создайте для себя реестр из журнала документов Изменение условий аренды, сформировав его:
    1. По кнопке Печать — Реестр документов или
    2. По кнопке Еще — Вывести список
    Реестр документов в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Сохраните в формате excel, добавьте столбец Ежемесячный платеж, например за столбцом Дата, так будет проще сверять.
    Открываете каждый документ Изменение условий аренды и по графику платежей выписываете в реестр Ежемесячный платеж, например за январь 2023г.
    Суммируете значения по столбцу Ежемесячный платеж и сравниваете с суммой Поступление услуг аренды за январь 2023г.

    Напишите, пожалуйста, результат, приложите скрин таблицы.

  13. В копии базы тоже рассчитываются неверные цифры. Может это ещё не автоматизировано в 1С? В Ваших базах получаются правильные цифры после заполнения «Изменение условий аренды» где по 1 договору несколько ППА?

  14. Да, признание арендных платежей в НУ при нескольких ППА по одному договору, после Изменения условий аренды происходит верно.

    Если после проверки, ошибка не выявлена, все данные занесены верно, то возможно это техническая ошибка 1С. Рекомендую вам обратиться в тех. поддержку 1С v8@1c.ru

    На сегодня подобной зарегистрированной ошибки не нашла.

Комментарии закрыты.