Добрый день, подскажите, пожалуйста, у кладовщика на момент инвентаризации была обнаружена недостача по счету 10.21 несущественные активы и МОС. Согласно новых стандартов ФСБУ5/2019, по ведению учета запасов, на момент поступления МОС и несущественных активов, в БУ учете списываем сразу на 20 счет, а при передаче в эксплуатацию в НУ. Вопрос заключается, в том что в БУ уже списано на 20 счет в момент поступления до инвентаризации с большим промежутком периода, в НУ остаток висит. При отражении документа списание на основании инвентаризации проводки на 94 счет формируются только по ну, а нам нужно с 94 отнести на виновное лицо, при этом еще идет автоматическое восстановление НДС. Как правильно отразить в такой ситуации. Заранее спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание недостачи МОС на виновное лицо в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание недостачи со счета 10.21 несущественные активы и МОС по итогам инвентаризации в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, у кладовщика на момент инвентаризации была обнаружена недостача по счету 10.21 несущественные активы и МОС. Согласно…
- УСН доходы-расходы, перевод МПЗ, учитываемого на счете 10.21, в ОС в 1С Добрый день! Фирма на УСН, применяет упрощенный порядок ведения БУ. В прошлом году был учтен актив, который по УП является…
- Учет малоценных ОС и запасов по цене приобретения в 1С Добрый день, необходимо принять на учет лавки и урны, они числятся как несущественные активы. Данные МОС приобретаются за счет субсидии,…
- Учет несущественных активов в 1С Добрый день, при поступлении несущественных активов в графе "Счет учета" указываем счет 20.01, соответственно движение следующие: Дт 10.21.1 Кт 60.01…
Статьи по этой теме
- Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении, а…
- Стоимостной лимит основных средств при ФСБУ 6 в 1С Видео: Стоимостной лимит ОС Видео: Методика учета малоценных ОС Стоимостной лимит Если у объекта присутствуют все признаки, указанные в п.…
- Какой счет учета выбрать для ОС, запасов и несущественных активов? Можно ли использовать счет 10.09 для учета хозяйственного инвентаря счет 10.10 для спецодежды, если стоимостной лимит ОС составляет 100 тыс.…
- Оценочное обязательство по демонтажу или утилизации МОС в 1С Оценочное обязательство по демонтажу, утилизации и восстановлению окружающей среды включается в фактическую ОС ( пп. «ж» п. 10 ФСБУ 26/2020…
Добрый день!
Все верно, тк расходы в БУ уже списаны, то списание на счет 94 будет только в НУ.
Списание недостачи со счета 10.21 несущественные активы и МОС по итогам инвентаризации в 1С
Ошибка в части НДС в базе не воспроизводится, НДС не восстанавливается.
Соберите, пожалуйста, в один word файл как оформили Поступление с движением(Дт/Кт), далее, если было Распределение НДС и документ Списания товаров, материалов, ка сам заполнен.
Хорошо, сделаю чуть позднее. А что делать с 94 счетом точнее как удержать с виновного лица если БУ не заполняется? нужно операцией отсторнировать в БУ расходы?
Считаю, что сторнировать не надо.
Надо удержать только сумму в НУ, тк в БУ по ФСБУ 25 сумма была списана при Поступлении.