Добрый день, подскажите, пожалуйста, у кладовщика на момент инвентаризации была обнаружена недостача по счету 10.21 несущественные активы и МОС. Согласно новых стандартов ФСБУ5/2019, по ведению учета запасов, на момент поступления МОС и несущественных активов, в БУ учете списываем сразу на 20 счет, а при передаче в эксплуатацию в НУ. Вопрос заключается, в том что в БУ уже списано на 20 счет в момент поступления до инвентаризации с большим промежутком периода, в НУ остаток висит. При отражении документа списание на основании инвентаризации проводки на 94 счет формируются только по ну, а нам нужно с 94 отнести на виновное лицо, при этом еще идет автоматическое восстановление НДС. Как правильно отразить в такой ситуации. Заранее спасибо.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание недостачи МОС на виновное лицо в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание недостачи со счета 10.21 несущественные активы и МОС по итогам инвентаризации в 1С Добрый день, подскажите, пожалуйста, у кладовщика на момент инвентаризации была обнаружена недостача по счету 10.21 несущественные активы и МОС. Согласно…
- Учет МОС Добрый день! Вопрос про учет МОС ниже стоимости лимита для ОС. Мы работаем по ГОЗ. К примеру, мы покупаем электроинструмент…
- Оприходование ОС и сдача в аренду Добрый день! При инвентаризации нашли ОС и МОС, оприходовали на 41 счет. Хотим сдать это оборудование в аренду. Как правильно…
- Учет спецодежды, если при поступлении не известно на какую номенклатурную группу ее отнести в 1С Здравствуйте! Подскажите, как быть в следующей ситуации: Общество на ОСНО ведет несколько видов деятельности, в учете несколько номенклатурных групп. Учитывает…
Статьи по этой теме
- Как списать недостачу малоценного оборудования на виновное лицо в 1С? Согласно ФСБУ 5 и ФСБУ 6 малоценные основные средства (МОС) в бухгалтерском учете списываем сразу на затратный счет при поступлении,…
- Какой счет учета выбрать для ОС, запасов и несущественных активов? Можно ли использовать счет 10.09 для учета хозяйственного инвентаря счет 10.10 для спецодежды, если стоимостной лимит ОС составляет 100 тыс.…
- Как изменить стоимость прав в документе Инвентаризация НМА в 1С? Перенесли остатки по счету 97.21 на счет 76.18 в 1С. При проведении инвентаризации прав и подборе Документов затрат в поле…
- Оценка запасов при выбытии с 2021 в 1С Способы оценки запасов В БУ возможны способы оценки запасов при выбытии: по себестоимости каждой единицы; по средней себестоимости; ФИФО по…
Добрый день!
Все верно, тк расходы в БУ уже списаны, то списание на счет 94 будет только в НУ.
Списание недостачи со счета 10.21 несущественные активы и МОС по итогам инвентаризации в 1С
Ошибка в части НДС в базе не воспроизводится, НДС не восстанавливается.
Соберите, пожалуйста, в один word файл как оформили Поступление с движением(Дт/Кт), далее, если было Распределение НДС и документ Списания товаров, материалов, ка сам заполнен.
Хорошо, сделаю чуть позднее. А что делать с 94 счетом точнее как удержать с виновного лица если БУ не заполняется? нужно операцией отсторнировать в БУ расходы?
Считаю, что сторнировать не надо.
Надо удержать только сумму в НУ, тк в БУ по ФСБУ 25 сумма была списана при Поступлении.