Добрый день, подскажите, пожалуйста, у кладовщика на момент инвентаризации была обнаружена недостача по счету 10.21 несущественные активы и МОС. Согласно новых стандартов ФСБУ5/2019, по ведению учета запасов, на момент поступления МОС и несущественных активов, в БУ учете списываем сразу на 20 счет, а при передаче в эксплуатацию в НУ. Вопрос заключается, в том что в БУ уже списано на 20 счет в момент поступления до инвентаризации с большим промежутком периода, в НУ остаток висит. при отражении докмуента списание на основании инвентаризации проводки на 94 счет формируются только по ну, а нам нужно с 94 отнести на виновное лицо, при этом еще идет автоматическое восстановление ндс . как правильно отразить в такой ситуации. заранее спасибо.
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Все верно, тк расходы в БУ уже списаны, то списание на счет 94 будет только в НУ.
Списание недостачи со счета 10.21 несущественные активы и МОС по итогам инвентаризации в 1С
Ошибка в части НДС в базе не воспроизводится, НДС не восстанавливается.
Соберите, пожалуйста, в один word файл как оформили Поступление с движением(Дт/Кт), далее, если было Распределение НДС и документ Списания товаров, материалов, ка сам заполнен.
хорошо, сделаю чуть позднее. а что делать с 94 счетом точнее как удержать с виновного лица если бу не заполняется? нужно операцией отсторнировать в бу расходы?
Считаю, что сторнировать не надо.
Надо удержать только сумму в НУ, тк в БУ по ФСБУ 25 сумма была списана при Поступлении