При переходе на ФСБУ-25 31.12.2021 года, при проведении операции «Поступление в аренду» в графике платежей не указали аванс, оплаченный в декабре 2021 г, который зачелся в январе. Как быть теперь? Исправить через операцию «Изменение условий аренды»? ППА, обязательство и амортизацию получается надо править с начала года?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Не учли аванс за декабрь в ППА и обязательстве по аренде
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Регламентная операция корректировка отложенного налога по ПБУ 18 при закрытии 2022 года в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, необходимо ли проводить операцию "Корректировка отложенного налога по ПБУ 18" при закрытии 2022 года? Переход на…
- Не отражается входящее сальдо по взаиморасчетам с сотрудниками, если был Ввод остатков в 1С Добрый день. До 2021 года бухгалтерский учет велся не в программе. С 2021 года ведется в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция…
- Настройки Налогов и взносов при переходе с ОСН на УСН в 1С Добрый день! Организация с 1.01.2021 года перешла с ОСН на УСН. Как настроить учет налогов и взносов с 2021 года?…
- ФСБУ 5/19 Добрый день! При закрытии 2021 года обнаружили, что на 01.01.2021 года не все запасы были корректно отсортированы и списаны в…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 — неверно определяется дата возврата НДФЛ При регистрации в ЗУП 3 документа Возврат НДФЛ (Налоги и взносы – Возврат НДФЛ) в Разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с…
- Расчет прав на отпуск при сдвиге рабочего года Рассмотрим, как в ЗУП 3.1 рассчитывается количество положенных дней отпуска сотруднику при сдвиге рабочего года. В ЗУП 3.1 применяется следующий…
- Зарплата за декабрь 2021 — как отразить в 6-НДФЛ? С отчетности за 1 квартал 2021 года расчет 6-НДФЛ заполняется по обновленной форме. В Письме ФНС от 09.08.2021 N СД-19-11/283@…
- Практика применения ФСБУ 5/2019 Запасы в 1С - Часть 3 Прямой эфир прошел 08 июня 2021 г. Лектор: Шерст Ольга Общая продолжительность встречи: 3 часа 50 минут Для просмотра на…
Добрый день!
График платежей может не совпадать с фактическими платежами. Это оценочный показатель, который отклонения допускает. Если не проходите аудит и не применяете дисконтирование, предлагаю изменения не вносить либо при необходимости откорректировать график в текущем периоде документом Изменение условий аренды.
Если же ведете сложный учет с дисконтированием, желательно внести корректировки непосредственно в документ Поступление в аренду от 31.12.21, перепровести переход на ФСБУ 25 и перезакрыть весь период. При таком варианте обязательно сделайте копию базы.
Ведем сложный учет с дисконтированием, аудит проходим. Периоды закрыты, поэтому вернуться не можем на 31.12.2021. Можно не возвращаясь на 31 число исправить ситуацию в текущем периоде.
Давайте попробуем исправить график в текущем периоде документом Изменение условий аренды, чтобы откорректировать сумму остатка. Прошлые периоды это не затронет.
Так как график влияет на расчет стоимости обязательства и процентных расходов, чтобы определить сумму неучтенных процентов, предлагаю в копии базы вернутся на 31.12.2021, внести исправления в график и перепровести период. Сравнить данные с рабочей базой по ОСВ. Если сумма расхождений существенная, неучтенные процентные расходы закрытого периода скорректировать документом Операция.