Не правильно отразили стоимость при поступлении в лизинг

В мае 2017 при отражении стоимости в операции «Поступление в лизинг» указали покупную стоимость, а не общую стоимость по Договору лизинга (т.е. стоимость НУ=БУ). Как следствие — не возникла разница на счете 01.К и не правильно считалась амортизация и НДС. Как правильно исправить / откорректировать данную проблему (обнаружили во 2 кв. 2018)

Комментарий “Не правильно отразили стоимость при поступлении в лизинг

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите, пожалуйста обсуждение по аналогичному вопросу с коллегой Ошибка в учете лизинговых платежей. Перед тем, как исправлять надо понимать полную картину по корректировкам, как должно быть и как есть по каждому счету и по БУ и по НУ.

    Получается, что в НУ стоимость корректная, амортизация корректная, лизинговые платежи заводили же верно.

    Ошибка в стоимости в БУ и амортизация БУ занижена.

    НДС по какой причине неверно считался? Лизинговый платеж заводится на основании первичного документа от лизингодателя и СФ от него.

    Для сравнения «до» и «после» удобно будет воспользоваться ОC и НМА — Отчеты — Ведомость амортизации ОС. Тут выставить полную аналитику БУ НУ ПР ВР.

Добавить комментарий