Добрый день!
Столкнулась впервые с ситуацией: организация 1 продала организации 2 товары. Для организации 1- это внереализационная продажа. Счёт учета 41.01, счёт дохода 91.01, счёт расходов 91.02, а НДС 91.02 (ДТ 91.02, КТ 68)? Или что-то я не правильно понимаю? (во вложении фото).
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Опишите ситуацию подробнее. Почему для организации 1 — это внереализационная продажа, какое основание, если это товары.
Для материалов, например, если был был К 10, а не К 41 и разово их продали, то да — вместо 90-х счетов, применяем 91-е. По вашей ситуации нужны уточнения.
У организации1- ОКВЭД 43.3 (Работы строительные отделочные), соответственно, продажа внереализационная. Всё-таки должно быть К10? А что с НДС?
Если строительство, то откуда Д 41. Если продаете разово излишки материалов, то как был счет 10, так его и оставляете. Переводить материалы в товары не надо — это лишняя операция.
Т.е. будет К 10.
НДС в общем порядке, все как обычно — никаких особенностей и исключений в начислении. В проводках будет Д 91.02 вместо 90.03.
—
Статью выбрать в документе реализации, где флаг НУ и где Вид для НУ — Реализация прочего имущества.
Если такой нет в справочнике Прочие доходы и расходы, то создать.
Если поставить не К41, а К10, то при закрытии месяца выдаёт ошибку.
Приложите скрин, какая ошибка. И если есть Д 41, то какие документом он образован — скрин документа.
Спасибо, разобралась!