Добрый день, 1С Бух КОРП. В прошлом периоде при получении аванса от покупателя исчислен НДС по ставке 20%, зарегистрирован с/ф на аванс. При отгрузке реализован товар частично НДС 20%, частично 10%. Отгрузка совершена на полную сумму аванса. Сумма НДС, исчисленная с аванса включена в книгу покупок, НДС принят к вычету , ставка 20% (как было начислено). Согласно пояснениям ИФНС следует сдать уточненную декларацию, в которой неверно исчислен НДС с авансов, начислить частично 20% , частично 10%. К с/ф на аванс сформировано Исправление 1, исправлена ставка НДС. В книгу продаж периода начисления аванса попадает. Как исправить Книгу покупок, в которой отражен зачет аванса? Какие действия сделать в программе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка НДС с авансов по разной ставке в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС корректировка Добрый день. Нужна помощь по исправлению ошибки. НДС за 1 квартал. Забыли принять к вычету НДС с аванса при реализации,…
- Графа 14 книги покупок при частичном возврате аванса в учете поставщика в 1С Организация получила аванс за предстоящие поставки, сформировала авансовую СФ и уплатила НДС. Однако сделка не состоялась. В более позднем налоговом…
- Расторжение договора и зачет авансов в счет договора с другим заказчиком в 1С Добрый день. У компании (Исполнитель) был заключен договор (Договор 1), в рамках которого заказчик (Заказчик 1) перечислил несколько авансовых платежей…
- Исправление собственной ошибки в счете-фактуре на аванс полученной от продавца в 1С Добрый день. Ошиблись в номере с/ф на аванс полученном от продавца (наша собственная ошибка при разнесении документов в 1с), соответственно,…
Статьи по этой теме
- С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС? Применяем УСН, доход за 2025 год свыше 20 млн руб. С какой суммы и в какой момент упрощенцу исчислять НДС…
- Как в декларации по НДС отражаются авансы полученные? Как заполняется декларация по НДС в программе по авансам полученным, если закрываются они в следующем квартале? В декларации по НДС…
- Переходные положения по НДС 22% с 2026 года При переходе на НДС 22% налоговая служба рекомендует ориентироваться на подходы из Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@ (которое она…
- Как вести книгу покупок на УСН? Должен ли налогоплательщик на УСН, если он выставляет СФ с НДС, вести книгу покупок? Что такое книга покупок и зачем…
Добрый день!
В Книгу покупок нужно внести следующие изменения:
Формируем документ Операции — Операции, введенные вручную — Сторно — Сторно Документа формирование записи Книги покупок. Вкладка НДС Покупки (Запись Доп.листа -Да, Корректируемый период — выбираем квартал исправления).
Далее нужно отразить правильно аванс в Книге покупок (Доп.лист Книги покупок).
Документ Отражение НДС к вычету — формируем на основании документа реализации. Счет учета НДС проставляем 76.АВ., выбираем нужный код вида операций.
По вкладке документа НДС покупки должны отразиться записи в Доп.лист.
Далее формирует Доп. лист Книги покупок.
Сформируется сторнирующая запись и верная запись.
Дополнительный материал
Порядок исправления ошибок по НДС
Спасибо, уточняющий вопрос, как заполнить Отражение НДС к вычету, что бы в Доп лист книги покупок в графу 3 , Номер и дата счет-фактуры, попал Номер и дата счет фактуры, в графу 6 — Номер и дата Исправления, как это отражено в Доп листе Книги продаж?
В документе «Отражение НДС к вычету» — внизу документа Счет-фактура — укажите нужный номер и дату счета фактуры.