Добрый день ! Программа 1с 8.3. ИП совмещает ОСНО и патент. При поступлении товара от поставщика ставим НДС распределяется , т.к не известно товар будет продан по ОСНО или по патенту. Распределение НДС по окончанию квартала формируется правильно в зависимости от доли выручки. Затем в следующем периоде товар перемещается на розничный склад , формируются проводки Дт 41.02 и Кт 41.01. По НДС никаких проводок не формирует. Способ учета НДС получ. в документе перемещения ставим распределяется. И потом при закрытии месяца и формировании книги дохода и расхода ИП для проверки ,тянет не пойми что .Какие то оплаты поставшику за 2019,2018 годы с минусом.Подскажите пожалуйста как правильно настроить учет ?
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Посмотрите, пожалуйста, материал. Может будет полезен
Как в программе 1С сформировать декларацию по НДС при совмещении ОСНО и ЕНВД?
Какой способ учета НДС указывать в приходной накладной в 1С 8.3 при совмещении ОСНО и ЕНВД, если были перемещения товара
.
Не удается отправить все файлы ,обьем меньше 8МВ
Воспроизвести полноценно ваш пример в базе не смогу.
Учет ИП на ОСНО очень сложный и не все автоматизировано, а если еще и раздельный учет НДС, тем более(((
Поступление кунжута в 2022, перемещение так же в 2022, далее реализация.
Был реализован весь кунжут (все 5000шт) или есть остатки на 01.01.23?
Реализация вся прошла через ОСН или часть через патент?
В январе 2023 кунжут реализовывали?
Или отражение по кунжуту в КУДиР совсем не должно быть?
Учет с 2018 года идет в одной базе?
Меняли режим налогооблаженеия или всегда был ОСН+патент?
Жду ответы на вопросы, чтобы постраться воспроизвести пример.
Добрый день ! Учет с 2018 в одной базе. Ранее был режим ОСНО и ЕНВД. Кунжут были остатки на 01.01.2023. и остатки с 2018 . В 2023 реализовали кунжут только по патенту . Отражение по кунжуту в КУДИР должны быть . Если при перемещении Дт41.02 и Кт 41.01 1600 штук -9196,47 ,2000 шт-11495,58 ,1400 штук-8072,25. То тогда в КУДИР должно попасть итого 5000 штук -на сумму 28764,30. Товар оплачен, значит я так понимаю в КУДИР должна попасть сумма 28764,30. И наверное не трогать НДС ?Раз НДС в предыдущих периодах уже был распределен .Приход всегда на оптовый склад. Если реализация по ОСНО ,то выписываем с оптового .Если реализация розница ,то делаем перемещение на розничный . В течении 2022 кунжут реализовывался и по ОСНО и по патенту. Патент с 2021 года.
Можете мне прислать какой то пример .Вот как у меня ОСНО и патент .НДС распределяется в одном периоде , а реализация по отпу и по патенту проходит в разных. Какие должны формироваться проводки и КУДИР как должен заполняться . считаем что товар получен ти оплачен
Пытаюсь пока просто воспроизвести пример.
Выполнила поступление кунжута:
Приход от 01.06.22 1600 штук
Приход от 21.06.22 2000 шт.
Приход от 01.07.22 1400 шт.
Оплатила 22.07.22.
Создала выручку за 2кв22 по услугам, чтобы не путаться с товаром.
Создала документ Распределение НДС датой 30.06.22.
Проводки: Д 19.03 по аналитике — НДС Принимается к вычету К 19.03 по аналитике — НДС Распределяется.
01.07.22 создаю Перемещение кунжута 1600+2000шт
02.07.22 создаю Перемещение кунжута 1400шт.
!!! Проводки по НДС не формируются, только проводка: Д 41.02 К 41.01
Далее в декабре уже сделала реализацию кунжута на ОСН и патента.
В КУДиР в Доходах и в Книге доходов по патенту отражается все верно.
Но вот сумму в КУДиР Расходы — странная. Она уменьшается за 12 месяцев по сравнению с 9 месяцами.
Скрин с размышлениями прилагаю.
Получается, что сумма Расходов уменьшается за счет товара реализованного по патенту.
Программа минусует оплаченную сумму за товар, которая потом была реализован по патенту.
Проанализируйте свои данные, так ли у вас получается или нет.
Уточните, для чего ИП ведет раздельный учет НДС?
Добрый день Оксана ! Спасибо за пример. Я поняла все по вашему примеру .Но вы взяли в примере НДС при поступлении товара сразу «Принимается к вычету». А что вы тогда указываете при перемещении товара в колонке «Способ учета НДС полученного» . Я отправляю вам фото моего перемещения ,что мне тогда указывать ? В моем случае НДС по приходу всегда ставлю как » Распределяется » . Раздельный учет НДС веду так как есть и оптовая торговля и патент .
Может быть мне перенести все остатки на розничный склад и делать приход товара на розничный склад. А потом уже при продаже по ОСНО перемещать на основной и НДС брать в зачет . Доля Оптовой торговли меньше чем по патенту .
Нет, Анна в Поступлении у меня Способ учета НДС: Распределяется (см.скрин).
При перемещении — Распределяется.
Случаи, когда нужно вести раздельный учет НДС, прописаны в п. 13 ст. 167 НК РФ, п. 4, п. 2.1 ст. 170 НК РФ:
— есть облагаемая и необлагаемая НДС выручка
— есть реализация по ставке НДС 0%, за исключением торговли несырьевыми товарами и драгметаллами с госфондам и банками
— приобретаются товары, работы, услуги (далее — ТРУ) за счет бюджетных субсидий, перечень которых заранее не известен
— есть производство ТРУ с длительным производственным циклом.
Когда реализация по патенту, она у вас так же с НДС или без?
Если Без НДС, то на основании какой статьи НК РФ?
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
.
Применение патентной системы налогообложения предусматривает освобождение от обязанности по уплате НДС(п. 10, п.11 ст.346.43 НК РФ): Поэтому реализация по патенту у нас без НДС.
Так же раздельный учет НДС ведется т.к есть облагаемая и необлагаемая выручка . По вашей ссылке проверила ,программа настроена так же.
Думая моя проблема из за того что есть остатки на основном складе ,они еще с 2016 года . Патент с 2021. И вероятно программа каким то образом считает, что материальные затраты были включены в предыдущих периодах, а в текущем времени их минусует, как в вашем примере.
А если на копии базы перенести остатки?
А потом оформить реализацию, можно попробовать. Но думаю, что это не даст желаемый результат.
Про то, что программа считает, что затраты уже учтены были ранее, согласна с вами, видимо так программа и понимает.
Поэтому и минусует сейчас.
Много такого товара?
Попробовала еще сделать пример ( товар уже другой, чтобы не путаться).
Добавила в документ Перемещение регистр ИП МПЗ, это решило проблему частично — минус из КУДиР пропал.
Скрины прилагаю.
Спасибо за консультацию. Попробуем отсечь базу 1 С по 2022. Чтобы уже с 2023 были только остатки ,может тогда будет более менее правильно формировать .
Удачи!