При реализации в валюте выручка считается по курсу на дату оплаты, НДС по курсу на дату реализации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина Г. (Новороссийск)

Ответственный за ответ: Курило Елена (★9.98/10)

Добрый день. При проведении реализации в валюте наша выручка (сч. 90.01.1) считается по курсу на дату оплаты, а НДС с этой выручки по курсу на дату акта. В итоге, при проверке правильности исчисления НДС с выручки (сч. 90.03) всегда получается разница. Соответственно, эта разница фигурирует в отчетности по НДС и Налогу на прибыль (не стыкуется выручка без НДС). Возможно следует изменить настройку?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Такие правила.
    Стыковаться и не должны.
    БУ, НУ прибыль, НДС — три разных не совпадающих между собой учета.

    Чтобы ссылку на нормативку вам дать, уточните, пожалуйста.
    Экспорт в ЕАЭС, дальнее зарубежье, сырьевые или несырьевые товары.
    100% предоплата от покупателя или как-то иначе.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Договор в у.е. оплата в рублях по курсу ЦБ, действующему на дату подписания заказа в 1С Добрый день. Заключили договор поставки. Цена товара и условия поставок оговариваются в спецификациях. Стоимость товара выражена в евро. Оплата в…
  2. Как отразить выручку в у.е. по курсу ЦБ+1,5 руб., а НДС по курсу ЦБ в 1С ООО на ОСНО, реализуем товар российскому Покупателю, Цена в договоре в у.е. (У.Е. = ЦБ +1,5 руб.). Проблема возникает в…
  3. По какому курсу отражается валютная выручка в разделе 7 декларации по НДС в 1С Добрый день. По какому курсу должна отражаться валютная выручка в разделе 7? У нас была реализация при 100% предоплате, соответственно,…
  4. Счет покупателю EUR, оплата в рублях по курсу на дату оплаты, как провести реализацию, какие есть особенности учета НДС? Как создать счет на оплату покупателю в EUR при условии оплаты в рублях по курсу на дату оплаты , провести…

Статьи по этой теме

  1. По какому курсу пересчитывать валютную выручку в рубли для раздела 7? По какому курсу пересчитывать валютную выручку в рубли для раздела 7 декларации НДС по реализации не на территории РФ? При…
  2. По какому курсу считать базу по НДС, если отгрузка на экспорт без перехода права собственности? Товар отгружен покупателю без перехода права собственности по экспортному контракту в долларах. Через 2 дня оформлена реализация товара. Налоговая база…
  3. Цена — в валюте, а оплата в рублях по фиксированному курсу: как считать базу по НДС? Источник: Письмо Минфина от 09.11.2023 N 03-07-08/106701 Информация для: плательщиков НДС Если в договоре денежное обязательство, подлежащее оплате в рублях,…
  4. Выручка БУ, НУ не совпадает с базой по НДС Была предоплата 50% в валюте в 1 кв. Отгрузили на экспорт товары во 2 кв и подтвердили его в срок…