Вычет НДС по электронным услугам, если Ввод остатков сделали Операцией вручную в 1С

Вопрос задал Елена К. (Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.76/10)

Мы перешли на 1С 8.3 корп с 01.01.2022г. из программы SAP, прогрузив все транзакции проводками. В 2021г был выставлен акт на электронные услуги иностранной компании, которая была зарегистрирована на территории РФ как налоговый агент.
В 4 квартале 2021 произведена оплата услуг . В 1 кв 2022 наш поставщик перечислил НДС в Российский бюджет. Каким документом в 1С принять данный НДС к зачету, чтобы эта запись попала в книгу покупок.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    По электронным услугам от иностранца покупатель не отслеживает, когда поставщик оплатил НДС в бюджет.

    Алгоритм отражения в 1С и порядок принятия НДС к вычету по электронным услугам от иностранца такой

    Приобретение электронных услуг от иностранцев с 2019

    В программе 1С:

    1. Списание с расчетного счета – Оплата поставщику – сумма с НДС, налог не удерживается.
    2. Поступление (акт, накладная, УПД) – НДС в сумме. Счет-фактура не требуется.
    3. Отразить Формирование записей книги покупок – вкладка Приобретенные ценности, код вида операции 45, декларация по НДС Раздел 3 и Раздел 8.

    Какие документы необходимы для вычета НДС (п. 2.1 ст. 171 НК РФ):

    1. Договор и (или) расчетный документ с выделенным НДС и указанием ИНН и КПП иностранца.
    2. Документ на перечисление оплаты, включая сумму НДС, иностранца. Это списание с расчетного счета покупателя — его платежка, где выделен НДС.

    1
  2. Доброе утро, спасибо за информацию, к сожалению предложенный вами алгоритм к нашей ситуации не подходит. Как я писала в своем вопросе, предыдущие периоды перенесены в 1С проводками и нет документа/акта на основании которого можно сформировать запись в книгу покупок, период для правок уже закрыт т.к. мы сдали годовую отчетность.

    1. В вашем случае НДС должен был быть принт к вычету в 4 кв и попасть в декларацию по НДС за 4 кв 21.
      Вы сейчас хотите оформит уточненку по НДС за 4 кв 21?
      Вычет НДС по электронным услугам переносить на другой квартал нельзя.

      Операции, введенные вручную при переходе на 1С не заносят в программу.
      Есть алгоритм Ввода остатков и надо применять его.
      Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
      Необходимы не только проводки, но и движения по многочисленным регистрам.
      Обратитесь к специалисту, который принял решение выполнить перенос Операциями, чтобы завершил процесс и добавил везде соответствующие регистры.

      В текущей ситуации предлагаю сделать копию базы
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      В ней отразить свою ситуацию так, как будто бы были заведены документы (по алгоритму, который написала выше).
      Нажать на ДтКт, увидите и проводки и регистры.
      Можете их добавить в Операции через Еще — Выбор регистров.
      Или удалить соответствующие Операции и эту часть сделать через Ввод остатков.
      Также можете уточненку сделать вне 1С в прошлой программе, как делали ранее. А в 1С только сумму налога в БУ провести по 68 счету.

      1

Комментарии закрыты