Добрый день!
Как заполнить счет-фактуру по договорам в у.е., если договором установлен курс, соответствующий курсу ЦБ РФ плюс 1% (при смешанной форме оплаты в виде частичной предоплаты и постоплаты)?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Приложение NDS-v-u.e..docx
Добрый день!
В Справочнике Валюта создайте новый вид валюты — У.е (USD+1%). Заполните цифровой код, он не должен совпадать ни с одним кодом валюты и заполните символьный код.
Как это сделать подробнее здесь — Справочник Валюты
Далее в договоре с поставщиком укажите расчеты: USD+1%, оплата в руб.
В документе поступления выберите данный договор.
Укажите стоимость товара в валюте.
Дополнительно материал по теме:
Покупка по договору в у.е, если курс по предоплате, а ее не было в 1С
.
Добрый день! мне интересует, как быть с тем , что оприходовать неоплаченную часть товара мы должны по курсу ЦБ РФ на момент отгрузки (п.4 ст.153НК РФ, письмо Минфина России от 21.02.2012 № 03-07-11/51).
Я поэтому Вам и пишу, что в программе у меня «все» пересчитывается по курсу: EUR+1%. А должно быть:
Вариант №3. Частичная предоплата и постоплата по договору
Поставщик обязан выставить отгрузочный СФ в рублевой оценке на стоимость, состоящую из:
оплаченной части, оцениваемой по курсу на дату предоплаты (п. 14 ст. 167 НК РФ);
неоплаченной части, оцениваемой по курсу на дату отгрузки (п. 4 ст. 153 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 23.12.2015 N 03-07-11/75467).
Спасибо за уточнение.
При такой смешанной форме оплаты товары приходуются по суммированной стоимости:
-оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты (абз. 2 п. 9 ПБУ 3/2006);
-неоплаченная часть оценивается по курсу на дату принятия товаров к учету (п. 5 ПБУ 3/2006).
Посмотрите, пожалуйста, материал по теме: Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50% у вас алгоритм такой же.
Я так понимаю, что я только «автоматически» это в программе сделать невозможно, нужно делать ручные корректировки?
Уточните, про ручные корректировки в каком документе вы говорите?
В документе поступления формируются проводки:
-Дт 60.21 Кт 60.22 — зачет аванса поставщику по курсу на дату предоплаты
-Дт 41.01 Кт 60.21 — принятие к учету товаров, где оплаченная часть оценивается по курсу на дату предоплаты, а неоплаченная часть — по курсу на дату принятия товаров к учету.
Ручных корректировок в документе нет.