Добрый день.
С 01.07.2025 года покупатели медных полуфабрикатов станут налоговыми агентами по НДС
У нас есть Поставщик медной проволоки, который не попал в Перечень.
На сайте есть разбор как работать в 1с Бухгалтерия?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Светлана!
Вы не указали версию вашей 1С.
Если у вас КОРП, то в ней покупка лома автоматизирована.
В карточке договора с контрагентом, в поле НДС, установите галочку, что организация является Налоговым агентом, вид агентского договора Реализация товаров (п.8ст.161 НК РФ).
При предоплате лома в документе Списание с расчетного счета укажите в поле Ставка НДС: Без НДС.
Зарегистрируйте Счет-фактура на аванс полученный, % НДС -20/120, код операции: 41.
Проводки: Д 76.АВ К 68.52, Д 68.52 К 76.ВА.
При поступлении лома оформите документ Поступление(Акт, УПД). Ставка НДС — 20%.
Зарегистрируйте Счет-фактура полученный, код операции: 42.
Проводки: Д 76.НА К 68.52
Сформируйте Книгу покупок и Книгу продаж.
Проводки в Книге покупок: Д 68.52 К 76.АВ, Д 68.52 К 19.03.
Проводки в Книге продаж: Д 76.ВА К 68.52.
Если Проф, то оформление с ручными корректировками движений документов, инструкцию смотрите, пожалуйста, во вложении.
Пригодится обсуждение:
НДС налогового агента по покупке лома в 1С
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.179.22)
Благодарю за уточнение.
Отражение, как в инструкции во вложении.
Получается это не автоматизированно в 1С, все руками править?
Да, автоматизировано только в версии 1С:Бухгалтерия КОРП, там ручные правки не нужны.
Отличия 1С:Бухгалтерии версия КОРП от ПРОФ
И еще подскажите, пожалуйста, а если всегда постоплата, то не будет 76АВ и 76ВА?
Если всегда постоплата, то да, не будет.
Хорошо, попробуем. Если что, тогда еще задам вопросы. Спасибо.
Договорились🙂
Светлана, дополню.
Покупатель медных полуфабрикатов будет считаться налоговым агентом по НДС, если он покупает медные полуфабрикаты у ИП и организаций, не включенных в перечень производителей кабельно-проводниковой продукции или в перечень производителей медных полуфабрикатов.
Но надо сначала понять, являетесь вы налоговым агентом как покупатель или нет.
Понять агент или нет можно по перечню.
Перечни на каждый квартал будет составлять Минпромторг России совместно с ФНС России.
Действовать перечень будет в течение соответствующего квартала.
Перечни производителей кабельно-проводниковой продукции и производителей медных полуфабрикатов Минпромторг России планирует размещать на своем официальном сайте перед началом нового квартала.
Перечни на 3кв 2025 года должны быть размещены на сайте Минпромторга России не позднее 01.07.25.
С 01.07.2025 года покупатели медных полуфабрикатов станут налоговыми агентами по НДС