Организация на ЕНВД арендует помещение у муниципалитета, соответственно является налоговым агентом по НДС. В декабре 2017 годы была оплачена сумма по договору за участие в аукционе (на право арендовать еще одно помещение). По условиям договора, если мы выигрываем аукцион, уже оплаченная сумма засчитывается в счет оплаты по другому договору (аренды). 25.01.18 по результатам аукциона был заключен договор аренды. Оплата по нему началась в феврале 2018, а про авансовый платеж на тот момент забыли. Засчитали этот аванс только в апреле 2018, но НДС так и не был уплачен. Я считаю, что нужно подать уточненку за 1 кв 2018, создать авансовый сф от 25.01.18 (на момент зачета в счет другого договора), как это корректно сделать в программе? Наверно будет доп лист к книге продаж или саму книгу надо переделывать? И чтоб все это попало в уточн декларацию по НДС
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС налогового агента, уточненная декларация
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Увеличение обеспечительного платежа в связи с повышением арендной платы в 1С Арендуем помещение с 2015, договор бессрочный, ФСБУ 25/2018 применяем с 01.01.2022г, СПИ для ППА установили 3 года (с 01.01.2022). Арендодатель…
- Налог УСН 6% (доходы) Добрый день. Помогите разобраться с такой проблемой. У нас на 08 счете на начало года есть сумма незавершенного строительства, которую…
- Нужно ли корректировать 6-НДФЛ или только уведомление, если сменился арендодатель и возвращается депозит Бухгалтерия предприятия ПРОФ, редакция 3.0. УСН(15%). Организация арендует у собственника-физлица коммерческое помещение и является налоговым агентом по НДФЛ. 18 февраля…
- Учет НДС агента 1С:Предприятие 8.3 (8.3.19.1351) Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.23) С администрацией муниципального образования заключен договор аренды. В настройках договора признак…
Статьи по этой теме
- Аренда у арендатора без применения ФСБУ 25 при УСН в 1С (ПРОФ) Учет аренды имущества при УСН в программе 1С имеет свои особенности. Вы узнаете, как на УСН (доходы – расходы) учесть:…
- Как отразить доплату НДС по обеспечительному платежу на УСН с НДС 22% за последний месяц аренды в 1С? ООО на УСН Доходы без НДС, сдает помещения в аренду. С марта переходит на УСН с НДС 22% из-за превышения…
- Аренда у арендатора без дисконтирования при УСН в 1С (ПРОФ) Учет аренды имущества при УСН в программе 1С имеет свои особенности. Вы узнаете, как на УСН (доходы – расходы) учитывать:…
- Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура в 1С? Как принять НДС к вычету, если подотчетник оплатил наличными и есть счет-фактура? Оплачены услуги транспортной компании наличными средствами, выдан чек,…
Добрый день, Нина.
Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия, по данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. Если в договоре на участие в аукционе не прописано, что оплата должна быть учтена в счет первой оплаты по договору аренды, то есть за февраль 2018 г., то вы можете эту оплату зачесть в счет любого платежа за аренду. Если вы зачли аванс в счет платежа за апрель, то и НДС должны были платить в месяц зачета.
Как перенести аванс с одного договора на другой можно посмотреть здесь: Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
Счет-фактуру налогового агента можно оформить из раздела банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры налогового агента кнопка Заполнить. Или кнопка добавить, тогда в поле Документ основания для выбора будет доступен документ — Корректировка долга. Используя ручную корректировку на вкладке НДС Продажи в поле Запись дополнитнльного листа поставьте поставьте — Да. В поле Корректируемый период укажите число в квартоле, за который необходимо подать уточненку по НДС.
Добрый день Татьяна. Вы мне очень помогли, спасибо большое. Перенос аванса с договора на договор я сделала, а вот как сформировать сф на аванс по корректировке и доп лист к книге продаж я не знала. Сформировала уточненную декларацию за 2 кв, все получилось. Благодарю.
Добрый день, Нина.
Отлично, что все получилось.
Всегда рады вам помочь. Обращайтесь.