Организация на ЕНВД арендует помещение у муниципалитета, соответственно является налоговым агентом по НДС. В декабре 2017 годы была оплачена сумма по договору за участие в аукционе (на право арендовать еще одно помещение). По условиям договора, если мы выигрываем аукцион, уже оплаченная сумма засчитывается в счет оплаты по другому договору (аренды). 25.01.18 по результатам аукциона был заключен договор аренды. Оплата по нему началась в феврале 2018, а про авансовый платеж на тот момент забыли. Засчитали этот аванс только в апреле 2018, но НДС так и не был уплачен. Я считаю, что нужно подать уточненку за 1 кв 2018, создать авансовый сф от 25.01.18 (на момент зачета в счет другого договора), как это корректно сделать в программе? Наверно будет доп лист к книге продаж или саму книгу надо переделывать? И чтоб все это попало в уточн декларацию по НДС
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС налогового агента, уточненная декларация
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Восстановление НДС, принятого ранее частично от поставщика В 3 квартале 2018 была произведена оплата арендодателю (задаток по договору аренды, который засчитывается в счет оплаты последних двух месяцев…
- Дисконтирование лизинга с зачетом аванса по ФСБУ 25/2018 в 1С Проф Добрый день! Программа 1С ПРОФ. По договору лизинга 25.11.2025 г. приобретен автомобиль сроком на 1 год. Сумма лизинговых платежей 5…
- ФСБУ 25, если субаренда с неопределенном сроком, но не более срока аренды с арендодателем Добрый день. У меня такие вопросы: 1. У нас по договору субаренды стоит неопределенный срок аренды, но не более срока…
- Досрочный выкуп лизингового имущества Здравствуйте. В 2018 году был приобретено автотранспортное средство по договору лизинга. Было принято решение о досрочном выкупе. На момент выкупа…
Статьи по этой теме
- Как сформировать ППА и арендное обязательство при оплате аванса до передачи объекта аренды в 1С? Как в 1С сформировать ППА и арендное обязательство, если уплачивается аванс до передачи объекта аренды? Включается ли авансовый платеж в…
- Нужно ли восстанавливать НДС в момент зачета предоплаты по расторгнутому договору? Минфин рассмотрел ситуацию с восстановлением НДС в случае расторжения одного договора и зачета полученной оплаты в счет другого договора (Письмо…
- Надо ли применять ФСБУ 25/2018 к договору аренды, заключенному на 11 месяцев с пролонгацией? Надо ли применять ФСБУ 25, если договор аренды заключен на 11 месяцев с последующей пролонгацией? Надо ли применять ФСБУ 25,…
- Условия применения ФСБУ 25 Кто применяет стандарт ФСБУ 25 применяется: организациями, кроме предприятий государственного сектора; по договорам аренды или лизинга; к объектам бухучета, определенным…
Добрый день, Нина.
Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия, по данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. Если в договоре на участие в аукционе не прописано, что оплата должна быть учтена в счет первой оплаты по договору аренды, то есть за февраль 2018 г., то вы можете эту оплату зачесть в счет любого платежа за аренду. Если вы зачли аванс в счет платежа за апрель, то и НДС должны были платить в месяц зачета.
Как перенести аванс с одного договора на другой можно посмотреть здесь: Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
Счет-фактуру налогового агента можно оформить из раздела банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры налогового агента кнопка Заполнить. Или кнопка добавить, тогда в поле Документ основания для выбора будет доступен документ — Корректировка долга. Используя ручную корректировку на вкладке НДС Продажи в поле Запись дополнитнльного листа поставьте поставьте — Да. В поле Корректируемый период укажите число в квартоле, за который необходимо подать уточненку по НДС.
Добрый день Татьяна. Вы мне очень помогли, спасибо большое. Перенос аванса с договора на договор я сделала, а вот как сформировать сф на аванс по корректировке и доп лист к книге продаж я не знала. Сформировала уточненную декларацию за 2 кв, все получилось. Благодарю.
Добрый день, Нина.
Отлично, что все получилось.
Всегда рады вам помочь. Обращайтесь.