НДС налогового агента, уточненная декларация

Организация на ЕНВД арендует помещение у муниципалитета, соответственно является налоговым агентом по НДС. В декабре 2017 годы была оплачена сумма по договору за участие в аукционе (на право арендовать еще одно помещение). По условиям договора, если мы выигрываем аукцион, уже оплаченная сумма засчитывается в счет оплаты по другому договору (аренды). 25.01.18 по результатам аукциона был заключен договор аренды. Оплата по нему началась в феврале 2018, а про авансовый платеж на тот момент забыли. Засчитали этот аванс только в апреле 2018, но НДС так и не был уплачен. Я считаю, что нужно подать уточненку за 1 кв 2018, создать авансовый сф от 25.01.18 (на момент зачета в счет другого договора), как это корректно сделать в программе? Наверно будет доп лист к книге продаж или саму книгу надо переделывать? И чтоб все это попало в уточн декларацию по НДС

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Нина.
    Мы консультируем по работе с программой 1С: Бухгалтерия, по данному вопросу я высказываю свое профессиональное суждение. Если в договоре на участие в аукционе не прописано, что оплата должна быть учтена в счет первой оплаты по договору аренды, то есть за февраль 2018 г., то вы можете эту оплату зачесть в счет любого платежа за аренду. Если вы зачли аванс в счет платежа за апрель, то и НДС должны были платить в месяц зачета.
    Как перенести аванс с одного договора на другой можно посмотреть здесь: Как осуществить перенос аванса с одного договора на другой?
    Счет-фактуру налогового агента можно оформить из раздела банк и касса — Регистрация счетов-фактур — Счета-фактуры налогового агента кнопка Заполнить. Или кнопка добавить, тогда в поле Документ основания для выбора будет доступен документ — Корректировка долга. Используя ручную корректировку на вкладке НДС Продажи в поле Запись дополнитнльного листа поставьте поставьте — Да. В поле Корректируемый период укажите число в квартоле, за который необходимо подать уточненку по НДС.

    1. Добрый день Татьяна. Вы мне очень помогли, спасибо большое. Перенос аванса с договора на договор я сделала, а вот как сформировать сф на аванс по корректировке и доп лист к книге продаж я не знала. Сформировала уточненную декларацию за 2 кв, все получилось. Благодарю.

  2. Добрый день, Нина.
    Отлично, что все получилось.
    Всегда рады вам помочь. Обращайтесь.

Комментарии закрыты