Ндс

Вопрос задал Елена Ч.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.64/10)

Здравствуйте. У нас такая ситуация 20.01.24 выставили упд за реализованную продукцию, 08.04.24 обнаружили, ошибку в количестве реализованного товара и выставили в этот же день сч.ф. исправленный, сумма реализации и соответственно ндс увеличился. 19.03.24 подали первоначальную декларацию по ндс, исправленный сч.ф. не попал в книгу продаж, т.к. выставлен 08.04.24 г. Однако нам необходимо 27.04. сдать уточненную декларацию за 1 квартал по технической причине (в книге покупок ошибка в дате) и здесь же в уточненной декларации за 1 квартал сразу корректируется книга продаж (доп. лист по исправленному счет фактуре ) верно ли это? И не будет ли тогда если сдать уточненный расчет по ндс при камералке расхождение в доходах между декл. по ндс и декл. по прибыли.? Ведь исправленный сч.ф. в декларацию по прибыли в доходы не попал

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В случае, когда самостоятельно выявили ошибку, которая привела к занижению налога к уплате в прошлом налоговом периоде, по которому уже сданы налоговые декларации,
    требуется отправить уточненные налоговые декларации и по НДС, и по налогу на прибыль (НП), желательно до того, как эту ошибку выявит ФНС,

    Поэтому при корректировке реализации в 1С заложен алгоритм создания доп.листа к книге продаж, и это верно, что одновременно с технической ошибкой будет внесено исправление в книгу продаж из-за корректировки суммы реализации.

    Одновременно предлагаю вам внести корректировку в Декларацию по НП и также предоставить ее в ФНС, чтобы, как вы верно заметили не возникло расхождений между данными по выручке между декларациями. Поскольку такая разница обязательно послужит поводом для вопросов со стороны ФНС.

    Также перед сдачей декларации нужно убедиться, что на ЕНС присутствует необходимая сумма, чтобы уточненные налоги были полностью оплачены.

    Материалы по теме:
    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

  2. Здравствуйте еще раз .У меня вопрос в том, что исправленный упд от 08.04.24 года (первоначальный выставлен в феврале 24) не попадает в 1 квартал в строку 010 «доходы от реализации» в декларацию по прибыли?

  3. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Как заполнены документы по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

    1

Комментарии закрыты.