Корректировка реализации в сторону уменьшения, нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   Верно, нужно сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв.

   В 1С датой обнаружения ошибки сделайте документ Продажи — Корректировка реализации или из документа Реализации кнопка Создать на основании — Корректировка реализации, в документе указываем:

   Вид операции: Исправление в первичных документах, Основание: документ который нужно исправить

   Документ автоматически создаст Доп. лист книги продаж прошлого периода (возникновения ошибки):
   — аннулируется первичный счет-фактура;
   — регистрируется исправительный счет-фактура.

   Дополнительно
   Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
   .

2. Сообщение от Ирины

   https://www.buhgalteria.ru/article/korrektirovki-i-ispravleniya-v-schetakh-fakturakh-kogda-nuzhna-utochnenka-a-kogda-net
   В продолжении моего вопроса, мои коллеги утверждают что не какой уточненки не нужно и ссылаются на эту ссылку.

   1

3. Ирина, если была совершена ошибка, не верно указали сумму в реализации, в договоре например цена 2 000, а реализацию сделали на 1 500 — выписывается исправильная счет-фактура и сдается уточненная декларация по НДС.

   Алгоритм действий в 1С как написала выше.

   Если было все правильно, в договоре цена была 2 000 и отгрузили на 2 000, а в следующем квартале подписали доп соглашение на уменьшение цены до 1 500 — выписывается корректировочная счет-фактура и тогда уточненную декларацию сдавать не нужно, счет-фактруру отразите в текущем квартале в книге покупок если было уменьшение цены и в книге продаж если увеличение.

   Как отразить в 1С если было подписано доп соглашение на уменьшение цены:

   1) Продажи — Корректировка реализации или из документа Реализации кнопка Создать на основании — Корректировка реализации, в документе указываем:

   Вид операции: Корректировка по согласованию сторон, Основание: документ который нужно исправить, документ автоматически сформирует регистр НДС Предъявленный,

   2) В конце квартала создайте документ Операции — Регламентные операции по НДС — Создать — Формирование записей книги покупок — заполните вкладку Уменьшение стоимости реализации

   Уточните пожалуйста, у вас ошибка или новые обстоятельства (доп соглашение)?

4. у нас ошибка

5. Ирина, значит уточненка по НДС.

   В статье которую вы привели, аналогичная позиция.

   

   png statya-podpischika

6. спасибо

7. Катерина, а скажите пожалуйста нашему покупателю тоже нужно уточненный отчет сдавать, а то их бухгалтер в возмущении, говорит что им не нужно ее сдавать.

8. Да, исправленный счет-фактуру следует регистрировать в том же квартале, что и ошибочный, путем составления дополнительного листа книги покупок.

   Отражение в 1С

   Покупки — Корректировка поступления или из документа Поступление кнопка Создать на основании — Корректировка поступления, в документе указываем:

   Вид операции: Исправление в первичных документах, Основание: документ который нужно исправить.
   Документ автоматически создаст Доп. лист книги покупок прошлого периода (возникновения ошибки).

   Как вариант — оцените риски, возможность договориться с покупателем и подписать доп. соглашение, например ошибочная отгрузка на 2 000, замените спецификацию задним числом на ошибочную стоимость. Текущим числом подпишите доп. соглашение на предоставление скидки и согласуйте цену 1 500. Тогда сдавать уточненные декларации ни кому не нужно. Все документы будут отражены с видом операции по Согласованию сторон.
   
   

Комментарии закрыты.