Корректировка реализации в сторону уменьшения, нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС в 1С

Вопрос задал Ирина К.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Здравствуйте! Подскажите, правильно я понимаю, в 1 кв у нас возникла ошибка в реализации, документ был выставлен больше чем правильно. Узнали ошибку во 2кв. Мои действия:1 делаю кор. во 2кв 2.Сдаю уточ. за 1ка. с доп листом.

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Верно, нужно сдать уточненную декларацию по НДС за 1 кв.

    В 1С датой обнаружения ошибки сделайте документ Продажи — Корректировка реализации или из документа Реализации кнопка Создать на основании — Корректировка реализации, в документе указываем:

    Вид операции: Исправление в первичных документах, Основание: документ который нужно исправить

    Документ автоматически создаст Доп. лист книги продаж прошлого периода (возникновения ошибки):
    — аннулируется первичный счет-фактура;
    — регистрируется исправительный счет-фактура.

    Дополнительно
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    .

  3. Ирина, если была совершена ошибка, не верно указали сумму в реализации, в договоре например цена 2 000, а реализацию сделали на 1 500 — выписывается исправильная счет-фактура и сдается уточненная декларация по НДС.

    Алгоритм действий в 1С как написала выше.

    Если было все правильно, в договоре цена была 2 000 и отгрузили на 2 000, а в следующем квартале подписали доп соглашение на уменьшение цены до 1 500 — выписывается корректировочная счет-фактура и тогда уточненную декларацию сдавать не нужно, счет-фактруру отразите в текущем квартале в книге покупок если было уменьшение цены и в книге продаж если увеличение.

    Как отразить в 1С если было подписано доп соглашение на уменьшение цены:

    1) Продажи — Корректировка реализации или из документа Реализации кнопка Создать на основании — Корректировка реализации, в документе указываем:

    Вид операции: Корректировка по согласованию сторон, Основание: документ который нужно исправить, документ автоматически сформирует регистр НДС Предъявленный,

    2) В конце квартала создайте документ Операции — Регламентные операции по НДС — Создать — Формирование записей книги покупок — заполните вкладку Уменьшение стоимости реализации

    Уточните пожалуйста, у вас ошибка или новые обстоятельства (доп соглашение)?

  5. Приложение

    Ирина, значит уточненка по НДС.

    В статье которую вы привели, аналогичная позиция.

  7. Катерина, а скажите пожалуйста нашему покупателю тоже нужно уточненный отчет сдавать, а то их бухгалтер в возмущении, говорит что им не нужно ее сдавать.

  8. Да, исправленный счет-фактуру следует регистрировать в том же квартале, что и ошибочный, путем составления дополнительного листа книги покупок.

    Отражение в 1С

    Покупки — Корректировка поступления или из документа Поступление кнопка Создать на основании — Корректировка поступления, в документе указываем:

    Вид операции: Исправление в первичных документах, Основание: документ который нужно исправить.
    Документ автоматически создаст Доп. лист книги покупок прошлого периода (возникновения ошибки).

    Как вариант — оцените риски, возможность договориться с покупателем и подписать доп. соглашение, например ошибочная отгрузка на 2 000, замените спецификацию задним числом на ошибочную стоимость. Текущим числом подпишите доп. соглашение на предоставление скидки и согласуйте цену 1 500. Тогда сдавать уточненные декларации ни кому не нужно. Все документы будут отражены с видом операции по Согласованию сторон.

Комментарии закрыты.