Добрый вечер! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.75.93)
Общество пришел платеж где в назначении платежа указан номер договора, которого нет в информационной базе Общества. Согласно статье 313 гкРФ общество отражает такие платежи Д51 К 76.05 как Суммы до выяснения. Когда в общество приходит письмо об уточнении платежа отражаем операцией Д76.05 К 62.02. документом корректировка долга. , но к сожалению там негде поставить доп лист (согласно фактическому перечислению денег)
Каким документом правильно оформить операцию, что бы она корректно встала во все регистры Д76.05 К 6202 когда разные налоговые периоды? Спасибо
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правильно поняла вашу ситуацию. Платеж при получении идентифицировать не удалось, поэтому отразили Д 51 К 76. И НДС с аванса не исчисли. Получили в следующем квартале информацию, что оплата по Договору №1. Поняли, что это аванс и обязаны выставить СФ на аванс и исчислить НДС с авансов, по операциям прошлого квартала. И как следствие, доплатить налог, пени и сдать уточненную декларацию по НДС за прошлый квартал.
Если все так, то алгоритм такой.
Получили оплату Д 51 К 76.
Сделали Корректировку долга Д 76 К 62.02.
После этого запускаете обработку
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс
Будет создан СФ на аванс по корректировке долга.
По кнопке ДтКт переходите в движения документа.
Ставите флажок Ручная корректировка.
Переходите на вкладку НДС продажи и заполняете так:
— Запись дополнительного листа — Да;
— Корректируемый период, например, для 1 кв — 01.01.2020;
— Номер документа оплаты — номер платежки на аванс;
— Дата документа оплаты — дата платежки на аванс.
Таким образом сам СФ на аванс будет выписан, как и положено, в периоде выяснения обстоятельств и проводка в БУ будет также в периоде обнаружения аванса.
А в части НДС СФ на аванс попадет в уточненную декларацию по НДС того периода, в котором по факту был получен аванс от покупателя.