Возврат аванса физлицу по договору поставки, когда он был ИП, начисление НДФЛ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина К. (г.Тверь)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. ООО на УСН (доходы- расходы) заключило договор поставки товара с ИП. 28.02.2023 ИП прекратило деятельность ( отражено в ЕГРИП). В базе за контрагентом числится аванс. Физическое лицо, бывший контрагент, написало заявление о возврате суммы аванса. Если наша организация вернет на р/с физ. лица сумму аванса, оно становиться налоговым агентом по НДФЛ. КАк отразить эти операции в 1С:Бухгалтерия 8.3 Спасибо. С уважением Котова Галина. тел +7(910)931-99-39

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Начисление НДФЛ отразите документом Операция учета НДФЛ ( Зарплата и кадры—НДФЛ—Все документа по НДФЛ—Операция учета НДФЛ).

    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

    Документом Списание с расчетного счета, вид операции Прочее списанее верните аванс физлицу: Д 76.ХХ К 51.

    Документом Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки оформите зачет по контрагенту.
    В документе укажите Дебитор — физлицо.
    Кредитор — ИП.
    Нажмите Заполнить, проверьте счета и сумму, проведите документ.

    Документ Корректировка долга в 1С

    Сформируйте ОСВ по счетам 62 и 76 с максимальной аналитикой, проверьте , что расчеты полностью закрыты.

  2. Спасибо за ответ. Всё понятно.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Переоценка дебиторской задолженности по отгрузке без перехода собственности в у.е., если был переход с УСН на ОСНО в 1С Подскажите, были на УСН - получили 50% аванса по договору в валюте, слетели в следующем квартале с усн, и уже…
  2. Нужен ли чек на реализацию при сдаче в аренду недвижимого имущества физ лицам Организация оказывает услуги физ.лицам (сдача в аренду недвижимого имущества) и производит с ними безналичные расчеты. Вопрос касается применения ККТ. При…
  3. Корректировка НДС с авансов по разной ставке в 1С Добрый день, 1С Бух КОРП. В прошлом периоде при получении аванса от покупателя исчислен НДС по ставке 20%, зарегистрирован с/ф…
  4. Неправильно идет зачет НДС с аванса полученного от покупателя У нас по договору поставки 70% аванса. Покупатель в 4 кв. 21 гола оплатил часть аванса по счету и по…

Статьи по этой теме

  1. Расчет и выплата аванса — как организован учет в ЗУП 3.1 Способы расчета аванса С 2023 года аванс может назначаться только по расчету за первую половину месяца: Ранее применявшиеся способы расчета…
  2. Как массово изменить способ расчета аванса для сотрудников? Как изменить способ расчета аванса всем сотрудникам один документом? Изменить способ расчета аванса для всех работников сразу можно документом Изменение…
  3. Почему в ЗУП 3.1 НДФЛ в Начислении зарплаты не разбивается на две строки В Начислении зарплаты и взносов на вкладке НДФЛ налог рассчитывается в одну строку – не разбивается отдельно на НДФЛ с…
  4. Как установить фиксированную сумму аванса сотруднику? Ранее в Бухгалтерии 3.0, принимая сотрудника, можно было выделить размер аванса: % от тарифа или фиксированная сумма. После обновления программы…