Возврат аванса физлицу по договору поставки, когда он был ИП, начисление НДФЛ в 1С

Вопрос задал Галина К. (г.Тверь)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день. ООО на УСН (доходы- расходы) заключило договор поставки товара с ИП. 28.02.2023 ИП прекратило деятельность ( отражено в ЕГРИП). В базе за контрагентом числится аванс. Физическое лицо, бывший контрагент, написало заявление о возврате суммы аванса. Если наша организация вернет на р/с физ. лица сумму аванса, оно становиться налоговым агентом по НДФЛ. КАк отразить эти операции в 1С:Бухгалтерия 8.3 Спасибо. С уважением Котова Галина. тел +7(910)931-99-39

Метки вопроса: —

Все комментарии (2)

  1. Добрый день!

    Начисление НДФЛ отразите документом Операция учета НДФЛ ( Зарплата и кадры—НДФЛ—Все документа по НДФЛ—Операция учета НДФЛ).

    Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить

    Документом Списание с расчетного счета, вид операции Прочее списанее верните аванс физлицу: Д 76.ХХ К 51.

    Документом Корректировка долга, вид операции Прочие корректировки оформите зачет по контрагенту.
    В документе укажите Дебитор — физлицо.
    Кредитор — ИП.
    Нажмите Заполнить, проверьте счета и сумму, проведите документ.

    Документ Корректировка долга в 1С

    Сформируйте ОСВ по счетам 62 и 76 с максимальной аналитикой, проверьте , что расчеты полностью закрыты.

  2. Спасибо за ответ. Всё понятно.

     1

Комментарии закрыты.